《全面营改增背景下企业纳税筹划与实操专题培训班》工作-大连会计网.docVIP

附件1： 2016年下半年《全面营改增背景下企业纳税筹划 与实操专题培训班》工作方案 主管主办单位：中国总会计师协会 委托承办单位：北京国培创新教育科技股份有限公司（国培机构） 一、培训安排 2016年下半年培训计划安排列表 具体时间 地 点 8月 9 日-15日 呼和浩特 8月16日-22日 大 连 8月23日-29日 云 南 9月 6 日-12日 成 都 9月13日-19日 贵 阳 10月11日-17日 长 沙 10月18日-24日 厦 门 11月 8 日-14日 上 海 11月15日-21日 昆 明 12月13日-19日 海 南 2017年1月4日-9日 哈尔滨 注：1、各专题方案电子版请登录中国总会计师协会网站和国培财经网站获取；或致电01082103251索取。 2、欢迎各会员单位和有关单位选择相关专题组织内训，我们将根据需求认真筹划、规范组织；烦请提前与我们联系，以预做准备。 3、培训班具体地点，在开班一周前随《报到通知》告知。 二、培训对象 中国总会计师协会与各分会和各地方协会会员，上市公司、国有企业、民营企业的高管、财务管理人员、税务主管等高、中层财务管理人员及其后备人员等。 三、课程收益 1、获得营改增后企业发票、合同、业务流程与风险管理的全面实务操作指导； 2、掌握增值税相关知识及风险规避原理，充分掌握营改增试点政策； 3、充分解析营改增企业及相关企业的应对做法及影响； 4、熟悉税务处理的技巧，攻克纳税筹划的难点； 5、掌握增值税的纳税申报和有关凭证管理； 6、熟悉建筑业、房地产业、金融业和生活服务业营改增的必威体育精装版政策； 7、掌握增值税的会计核算和营改增的特殊处理。 四、课程大纲 1、“营改增”与国家税制改革 （1）营改增的计税原理 （2）从税制构成要素解析营改增 （3）“营改增”的经济影响分析 （4）税收征管的挑战与应对 （5）“营改增”需要的前期准备工作 2、“营改增”必威体育精装版政策解析 （1）《营业税改征增值税试点实施办法》应用 （2）《营业税改征增值税试点有关事项的规定》解析 （3）《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》详解 （4）《跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定》解析 3、“营改增”带来的机遇与挑战 （1）“营改增”对企业信息技术系统建立与更新的影响 （2）“营改增”对企业合同管理的影响 （3）“营改增”与企业上下游定价策略调整 （4）增值税与营业税的关系 （5）营改增的难点 a、营改增具体政策设计难点 b、系统改造难点和挑战 c、制度改造和流程重塑难点 （6）营改增”后扶持政策的合理应用 （7）总分机构征收管理及汇总纳税分析 4、四大行业“营改增”应对与案例解析 （1）建筑业怎样正确应对营改增？ （2）房地产业怎样正确应对营改增？ （3）金融业增值税优惠有哪些？ （4）生活服务业怎样正确应对营改增？ 5、“营改增”纳税申报与会计处理 （1）“营改增”的会计科目与账户的设置 （2）纳税申报表的填制及注意事项 （3）纳税额的计算及处理 （4）“营改增”的税会差异处理 （5）“营改增”涉及的会计处理调整 6、“营改增”企业税收风险管理及应对策略 （1）财政扶持政策及合理运用 （2）基于企业经营管理的控制 （3）基于会计核算角度的控制 （4）增值税“以票控税”税收风险管控 7、税务机关监管方式调整的影响 （1）税务机关软件系统破解账务真实性的工具 （2）税务稽查摇号关联的核心数据 （3）“营改增”对企业经营管理和涉税业务的影响 （4）“营改增”形成的企业税收风险 （5）企业税收风险的应对和企业税收风险管理 8、“营改增”与企业所得税汇算清缴 （1）企业所得税汇算清缴必威体育精装版政策解析 （2）新企业所得税纳税申报表填列与解析 （3）营改增年终需要调整的内容 （4）汇算清缴中的账务处理实务及纳税调整 （5）享受减免税优惠的前期准备 （6）关于扣除凭证的实效问题 （7）对外投资抵免政策 （8）跨地区经营纳税企业所得税政策 （9）关联方交易纳税调整的处理方法 9、“营改增”税控系统及票据规范管理 （1）专用发票管理系统与发票认证 （2）减免税办理及发票使用注意事项 （3）电子发票的使用 10、企业全面税收筹划 （1）消费税及进出口税收新政策解析 （2）资源税改革政策解析与纳税筹划 （3）房地产调控中的相关税收政策调整解析与应用 （4）抵扣不足难题化解思路 （5）纳税申报表的填制与注意事项 （6）关注价税体系变化实现利益最大化 （7）上下游供应商和采购商业务的合理安排 （8）顺应税款抵扣关系调