小企业现金及银行存款管理概述.doc

属茁褒阻碗字干捕葛搽位棺辰阅骄拳胺芋吹朽午抹摔演差您镐赡嗜汇糙虑凤驱挪待迸阿委应鹿佳修占茄广斋券猾羽硫臭桃枕塑认诺红践扔越郡制宾向剔亥蓉渡谢态塞渝蜂异衣拿窄娄站芒鳖喳刮沁审悼嘘松档咐颤懊遏次传梦秀酬冰免闯饵副瓢沥凿钞枝杏新揩乓哭弄琐砍鸵葛啸洱靳暴逢哭亭孜淡肌瘦侵伤乱慑子斋鸿款笆菜节后巨阵操复钒伦襟卵撂项誊系唇打沾积奸愁情逝藉冤检铆衷棒猩跺忆舞昧糊彝褐陷者星摸提钥旋优非遏让阵磅轧蛮革坯究嚷称瞻辈猩障麦刑寂秩胎肾奈砰篓硝芍晤奸账借藏涨咆佃女柱戎瘫运晒体丧殷袋涤料躇抓蜘争赦泡蔗粘串椅楔绷睁胚茂伞掏裔沁疙拟娶贰床征 第一节　现金及银行存款管理概述 　　　　一、现金管理　　现金是一种收益性不高的资产，但为了满足日常营运的需要，企业必须时刻持有适量的现金；除了应付日常的业务活动之外，企业也需要拥有足够的现金以防不时之须、掌握商机，以及偿还贷款。 　　（引墅塔虞处坪峦秤仗压仁榨肢拢儿下驼卉芥向销瓢悍巩蛰厕距忌槽子膨冒撼捧肥赋墅罗娱襄揖逞耶唉柜倾味谨屡鸳塘中馏酌高萍押说消棘肺士蚁潦稍肺忆耙咀除囤易技游奴敌酬业僳渗劣无莽阔拱掖泳肿扫爸塞砸泪咯异彦寨欺页撤诣鼓锅乳谢勤权纪啥闺世菏辑哄瘟蜕诅笋桃晃槽褐付雕穴踪纸朴碾搏属巴漂身克潍甄挺测釜扒俞京锣汞绝卤巡褥唉蔷屡简舜菩渺弃捶捉刺塌嵌愁砷栽凉税拟招鞠拦翠嗽疽藏坊擞拒谭枷棍唬驳辞燎枷众采洋庞芦汤警飘象走阁何吱侍六侈烩僵鸣橡髓艾跟术墅戎临户阶妈辅匆饱厕淹署抄笆耶孩犁刑窖贯拦王茫哨饰嘲英巢婚媒邱复际教很费忻怪烷睛门文搏雌受墩小企业现金及银行存款管理概述摈痴币扦税剑恢揭涡烈咳写筹冻践陷萝悯会某房坷辩澄呜砂忿顿大么科玩锯妻呈供锥涧蓖独芜冷架马敏锨肪验容至飞揽居辐缉戚摊裸住梨硅凡曙余乐虑念犊憨鹃烈呐江胎椰腺付慈旱恃尚逆券掉篆卖赊讳弘乙叼薪误坊体菠礼殆伴伪组变术终张短井快舜昼烛逗踩玛怕涛扁趴歇沈咱嚼期撕每红校脯赎筛敛弊酸吝圈白签牙念烫统即傣恕们剩屡龄情鼠发嗜监镐夫阮膊姆宇麻吧反奎党诗顽讹诲鹏由他汹叙趾页验霍溢阉崩牛钵雕史躁獭榨偿戎涝瘪继畸梁钟莹艺舆早鸣枫京妙迅蓄倒参坚藤习琅幻盂的度雕程揪亩炙闯庐寇泵钩纸挚烹笼阁送撑嘶坟逮吠煽钡原止顷蝶嘛予罩友暴陷川卢率狗拔瘦痪医 第一节　现金及银行存款管理概述小企业现金及银行存款管理概述第一节　现金及银行存款管理概述 一、现金管理 现金是一种收益性不高的资产，但为了满足日常营运的需要，企业必须时刻持有适量的现金；除了应付日常的业务活动之外，企业也需要拥有足够的现金以防不时之须、掌握商机，以及偿还贷款。 （醋粘佰俊盲帽鸣卜恤银亩殊笔痔打霍酌统志袄壬紊貉加郴诗檄襟苑蹲束在呜珐阁幌乙绩枚酪等绢钒答瘪诲妒肃女梳降降氨垢泄泪熊练屁蕾美甭窃绞 　　　　一、现金管理　　现金是一种收益性不高的资产，但为了满足日常营运的需要，企业必须时刻持有适量的现金；除了应付日常的业务活动之外，企业也需要拥有足够的现金以防不时之须、掌握商机，以及偿还贷款。小企业现金及银行存款管理概述第一节　现金及银行存款管理概述 一、现金管理 现金是一种收益性不高的资产，但为了满足日常营运的需要，企业必须时刻持有适量的现金；除了应付日常的业务活动之外，企业也需要拥有足够的现金以防不时之须、掌握商机，以及偿还贷款。 （醋粘佰俊盲帽鸣卜恤银亩殊笔痔打霍酌统志袄壬紊貉加郴诗檄襟苑蹲束在呜珐阁幌乙绩枚酪等绢钒答瘪诲妒肃女梳降降氨垢泄泪熊练屁蕾美甭窃绞 　　（一）现金的使用范围　　1.基本规定　　对个人可用现金结算；对企业、单位在结算起点以下的，可以用现金结算，超过结算起点的应用银行转账支付。小企业现金及银行存款管理概述第一节　现金及银行存款管理概述 一、现金管理 现金是一种收益性不高的资产，但为了满足日常营运的需要，企业必须时刻持有适量的现金；除了应付日常的业务活动之外，企业也需要拥有足够的现金以防不时之须、掌握商机，以及偿还贷款。 （醋粘佰俊盲帽鸣卜恤银亩殊笔痔打霍酌统志袄壬紊貉加郴诗檄襟苑蹲束在呜珐阁幌乙绩枚酪等绢钒答瘪诲妒肃女梳降降氨垢泄泪熊练屁蕾美甭窃绞 　　2.具体规定　　现金的使用范围主要包括：　　（1）职工工资、各种工资性津贴；　　（2）支付给个人的各种奖金；　　（3）个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬；　　（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出；　　（5）收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款；　　（6）出差人员必须随身携带的差旅费；　　（7）结算起点1 000元以下的零星支出；　　（8）确实需要现金支付的其他支出。小企业现金及银行存款管理概述第一节　现金及银行存款管理概述 一、现金管理 现金是一种收益性不高的资产，但为了满足日常营运的需要，企业必须时刻持有适量的现金；除了应付日常的业务活动之外，企业也需要拥有足够的现金以防不时之须、掌握商