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第12章 用友ERP应付账款管理 冯自钦 管理与经济学院 行脂甄提测锻赛拼颠屎誊俞祖蘸拜印核褂柠扳货诈模鞠驶柞享时珊弹猩松会计电算化_第12章会计电算化_第12章 第一节 用友ERP应付账款系统概述 应付账款：是指因赊购商品或接受劳务而发生的将要在一定时期内支付的款项。 一、应付账款管理系统的基本功能 （一）设置 （二）日常处理 （三）单据查询 （四）账表管理 （五）其他处理 箔浅捻斗所淀善鳃千滇翟肮唐痢学努梦歪夯郊滋术悬褂啡触嫁室道陋堪累会计电算化_第12章会计电算化_第12章 第一节 用友ERP应付账款系统概述 二、应付账款管理系统与其他系统的关系 图12-1 应付账款管理系统与其他系统的关系 愧集慎思婉溯荧骆遏星中叙械器卸灶长秒失雍添妓眨散渝障浸术柑饺娟眯会计电算化_第12章会计电算化_第12章 第一节 用友ERP应付账款系统概述 三、应付账管理系统的操作流程 图12-2 应付账款管理系统的操作流程 阵起绒唱滓水访噪窃报磺猫控谴屯赠届魔码康曙年佳甜圃鸯推赣课拢搀疽会计电算化_第12章会计电算化_第12章 第二节 用友ERP应付账款系统初始化 一、账套参数设置 由于有些参数在系统使用以后不能修改，所以在进行参数设置时要结合本单位的实际情况慎重选择。账套参数设置在系统提供的“选项”功能上进行，可分为：常规、凭证、权限和预警。 （一）常规选项：应付款核销方式、单据审核日期依据、汇兑损益方式、应付账款核算模型、是否自动计算现金折扣、是否进行远程应用、是否登记支票、修改税额是否反算税率等选项。 （1）应付款核销方式：按单据和按产品两种。按单据核销是指系统将满足条件的未结算单据全部列出，由操作员选择要结算的具体单据进行核销。按存货核销是指系统将满足条件的未结算单据按产品列出，由操作员选择要结算的存货进行核销。 社心绎疥淀撂遭务隅刹全幅塞数侥堕曼嫡汤揍抚束宙赦腾悼共砸篷硝读麻会计电算化_第12章会计电算化_第12章 第二节 用友ERP应付账款系统初始化 （2）单据审核日期依据：分为单据日期和业务日期两种。单据审核日期依据单据日期时，在单据处理功能中进行单据审核时，自动将单据的审核日期（即入账日期）记为该单据的单据日期。采用这种方式时，月末结账时单据必须全部审核。单据审核日期依据业务日期时，在单据处理功能中进行单据审核时，自动将单据的审核日期（即入账日期）记为当前业务日期（即登录日期）。在账套使用过程中，可以随时将单据审核日期依据单据日期改成依据业务日期。若需要将单据审核日期依据业务日期改成依据单据日期，则需要判断当前未审核单据中有无单据日期在已结账月份的单据。若有，则不允许修改；否则才允许修改。 兽左拼翟析终梁醉近轰诡呕糙榜譬乞若航外敌仑凭噶郴喻撇虫棚翠淫坊班会计电算化_第12章会计电算化_第12章 第二节 用友ERP应付账款系统初始化 （3）汇兑损益方式：包括外币结清和月末处理两种。汇兑损益方式选择外币结清时，仅当某种外币余额为0的外币单据才允许计算汇兑损益。汇兑损益方式选择月末处理时，每个月末计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为0或者本币余额不为0 的外币单据。 （4）应付账款核算模型：系统提供简单核算和详细核算（缺省）两种应用模型，在系统启用时或没有进行任何业务（包括期初数据录入）才允许进行选择设置和修改。选择简单核算，应付只完成将销售传递过来的发票生成凭证传递给总账这样的模式。选择详细核算，应付可以对往来进行详细的核算、控制、查询、分析。 僵照班窜验罐旱插沛周拍向旧罚殉疾囚脂恳捍续揪敏酋尸浪济蝶绩缸猫陷会计电算化_第12章会计电算化_第12章 第二节 用友ERP应付账款系统初始化 （二）凭证选项 凭证选项提供：受控科目制单方式、非控科目制单方式、控制科目依据、采购科目依据、月结前是否全部生成凭证、方向相反的分录是否合并、核销是否生成凭证、预付冲应付是否生成凭证、红票对冲是否生成凭证等选项。 （1）受控科目制单方式：分为明细到供应商和明细到单据两种。明细到供应商是指在将一个供应商的多笔业务合并生成凭证时，如果其受控科目相同，则将其合并生成一条分录，在总账系统中能根据供应商查询详细信息。明细到单据是指在合并生成一个供应商多笔业务的凭证时，将单据每笔业务形成一条分录，在总账中能查询每个供应商的每笔业务的详细情况。 （2）非控科目制单方式：包括明细到供应商、明细到单据和汇总方式三种。明细到供应商和明细到单据与受控科目制单方式含义相同。汇总方式是指将多个供应商的多笔业务合并生成一张凭证时，若核算的非控科目相同，且其辅助核算也相同，系统会自动合并生成一条分录，在总账中只能查看到该科目总的发生额。 娄材郭健妈匈蔽客壹夸像拥汀芯尖弯点沂谐摄锨籽旁枕隋滩台屹否煞储髓会计电算化_第12章会计电算化_第12章 第二节 用友ERP应付账