投资公司财务制度.docVIP

财 务 制 度 TOC \o 1-3 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc326323804 分公司财务制度 PAGEREF _Toc326323804 \h 1 HYPERLINK \l _Toc326323805 第一章 总则 2 HYPERLINK \l _Toc326323806 第二章 财务岗位工作职责 2 HYPERLINK \l _Toc326323807 一 财务总监岗位工作职责 2 HYPERLINK \l _Toc326323807 二 主管会计岗位工作职责 2 HYPERLINK \l _Toc326323808 三 出纳岗位工作职责 3 HYPERLINK \l _Toc326323809 第三章 货币资金以及印章管理 3 HYPERLINK \l _Toc326323810 一．现金的管理 3 HYPERLINK \l _Toc326323811 二．银行存款的管理 4 HYPERLINK \l _Toc326323813 三．印章管理 4 HYPERLINK \l _Toc326323814 第四章 固定资产管理 5 HYPERLINK \l _Toc326323815 一．固定资产购置 5 HYPERLINK \l _Toc326323816 二．固定资产核算 5 HYPERLINK \l _Toc326323817 第五章 投资管理与风险控制 5 HYPERLINK \l _Toc326323819 一 项目投资管理与风险控制 5 HYPERLINK \l _Toc326323819 二 聘请专业的税务顾问 6 HYPERLINK \l _Toc326323819 三 聘请专业的法律顾问 6 HYPERLINK \l _Toc326323820 第六章 财务预算管理 6 HYPERLINK \l _Toc326323821 第七章 费用报销管理 8 HYPERLINK \l _Toc326323822 一．费用报销程序 8 HYPERLINK \l _Toc326323823 二 借款规定 8 HYPERLINK \l _Toc326323824 三 差旅费报销规定 9 HYPERLINK \l _Toc326323825 四 业务招待费 9 HYPERLINK \l _Toc326323826 第八章 员工薪酬和福利 9 HYPERLINK \l _Toc326323826 第九章 发票和收据的使用管理 10 HYPERLINK \l _Toc326323827 一 发票收开具的要求 10 HYPERLINK \l _Toc326323828 二　发票(收据)的使用管理 10 HYPERLINK \l _Toc326323830 三 行为责任 11 HYPERLINK \l _Toc326323831 第九章 财务必威体育官网网址制度 11 第一章 总 则 为规范分公司财务管理，加强对分公司财务工作的管理与监督，保证资金安全，充分发挥财务的预测、控制作用；规范公司投资行为，提高资金运作效率，减少投资风险，保证资金运营的安全性与收益性；完善财务报告与分析，严格财务审批程序；加强会计档案和发票、收据的管理，提高财务必威体育官网网址意识。现根据《会计法》等有关国家财经法律、法规和公司章程、合同，结合本公司的具体情况，特制定本制度。本制度经公司董事长审批后生效。海南分公司必须严格按照本财务制度执行。 第二章 财务岗位工作职责 海南分公司财务部设立财务总监、主管会计、出纳三个岗位，工作职责如下： 一 财务总监岗位工作职责 1. 在总公司董事会和分公司经理领导下，总管分公司财务管理、会计核算。 　 2. 负责制定公司利润计划、投资计划、财务规划、开支预算或成本费用标准。 　 3. 建立健全公司会计核算和财务管理的规章制度，完善财务治理，对会计人员实施有效管理。 　 4. 负责现金流量管理、营运资本管理、项目投资的相关财务事宜。 5. 每月月底向分公司经理提交下月预算支出表、上月预算执行情况分析表； 　 6. 监督分公司遵守国家财经法令、纪律和总公司董事会决议。 　 7. 负责与政府财税部门联系，落实财税政策。 二 主管会计岗位工作职责 负责编制公司的会计凭证，登记总账、明细账簿，编制公司年度、月度财务报表，预算编制和分析，进行财务分析和税务申报和筹划；负责公司往来款项、日常费用的核算、审核和管理。负责会计电算化管理；负责公司会计档案的管理以及总经理交办的其他工作，具体如下： 每月10日之前向总经理总监提交上月各类财务报表。 及时对日常业务进行账务处理，