冶炼事业部--2011自评报告..docxVIP

西部矿业股份有限公司内部控制评价报告（冶炼事业部甘河三家分报告）（初稿）西部矿业冶炼事业部2011年12月西部矿业股份有限公司内部控制评价报告（冶炼事业部甘河三家分报告）（初稿）主管副总裁：总 经 理：西部矿业股份有限公司冶炼事业部（及甘河三家企业）2011年度内部控制评价报告冶炼事业部管理层及全体管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2010年4月财政部、证监会等五部委联合印发了《企业内部控制配套指引的通知》（财会【2010】11 号）标志着以《企业内部控制基本规范》为统领的企业内部控制规范体系建设进入实施阶段。本报告是冶炼事业部按照《企业内部评价指引》编制的第一份内部控制评价报告。不妥之处，敬请报告的使用者批评指正。一、冶炼事业部内部控制的目标冶炼事业部的发展战略目标是在西部矿业股份有限公司整体目标的指导下，将通过两年实现关键技术指标达到同行业平均水平，基本扭亏，改变被动局面。为此，冶炼事业部通过改变观念，夯实基础，强化管理，扎实工作。通过两年的努力，事业部各项工作逐步走向管理专业化、统一化，管理重心下移，服务前移，充分发挥了冶炼板块的综合效应，使冶炼板块工作取得了可喜的成绩。加强内控体系建设，保证冶炼事业部所属各生产单位经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略，达成“同行业平均指标”的愿景，以及完成西部矿业股份有限公司“国内一流，国际知名”的使命，是冶炼事业部内控体系建设的终极目标。由于内部控制存在固有局限性，故目前仅能对达到上述目标提供合理保证。二、内部控制评价工作的总体情况冶炼事业部授权冶炼事业部内部控制自评领导小组负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳入评价范围的高风险领域和生产企业进行评价。本年度冶炼事业部进一步建立健全了内控体系建设及内控评价的组织机构，明确了职责，具体如下：(一)冶炼事业部核心管理层对冶炼事业部内部控制的建立健全和有效实施负责全面责任；(二) 股份公司内控中心对实施内部控制进行监督(三)冶炼事业部各部室负责人及所属各生产单位负责人负责组织领导所属公司内部控制的日常运行；(四) 冶炼事业部内部控制领导小组负责监督内控的有效实施和内控评价情况；(五) 冶炼事业部内部控制自评工作小组负责组织协调内控的建立实施与日常运行；(六)各职能部门在风险识别评估基础上制定风险控制措施，建立、完善和实施各项管理制度和业务流程，对所负责的业务职能进行制度执行情况和内部控制有效性进行自查，组织缺陷改进并向分管领导及内控部门反馈；(七) 冶炼事业部内部控制领导小组对内控有效性进行监督检查，组织实施内控测试评价活动，进行缺陷认定，监督缺陷改进效果，定期编制内控报告。监督检查中发现的内控缺陷有权向冶炼事业部核心管理层报告；冶炼事业部内部控制组织机构及汇报途径如图所示：股份公司内控中心冶炼事业部核心管理层负责内控的建立健全和对冶炼事业部内有效实施控制进行监督 部控制进行监督三、内部控制评价的依据本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（下称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（下称“评价指引”）的要求，结合企业内部管理制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对冶炼事业部截至2011年11月30日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。四、内部控制评价的范围内部控制评价的范围涵盖了冶炼事业部及其所属甘河三家单位的各种业务和事项，重点关注下列高风险领域：(一)关联交易：(二)环保安全：(三)合规性风险：(四)商业贿赂和严重舞弊行为：(五)内部管理：（如管控模式和管理方式、人力资源的恶性竞争、效率低下、公关和应急能力不足等。）(六)工程项目：(七)技术风险：（冶炼指标优化、行业竞争能力）；(八)企业文化建设：（用工制度与项目所在国法律法规的冲突、人文、宗教信仰、文化融合、创新精神褪减、道德诚信缺失）纳入评价范围的单位包括：冶炼事业部本部、所属甘河地区锌业分公司、铅业分公司、百河铝业公司纳入评价范围的业务、事项及其控制情况：(一)组织架构冶炼事业部按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司的法律法规的要求，不断完善和规范法人治理结构和议事规则，确保冶炼事业部管理机构的规范运作，形成了有效的职责分工和制衡机制。冶炼事业部核心管理层、冶炼事业部各部门及所属各生产单位经营层、工会组织分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。冶炼事业部高度重视内部控制体系建设和日常运行工作，根据股份公司管理和国际化发展要求不断完善管理制度和流程，逐步建立内控控制工作体系，完善冶炼事业部内控体系的制度建设。本报告期内，冶炼事业部进一步加强了“冶炼事业部本