窯湾镇中心卫生院经济运行情况分析.docVIP

新沂市窑湾镇中心卫生院 经济运行情况分析 一、基本情况 窑湾镇中心卫生院座落于窑湾镇王楼街，占地面积8200平方米，设有内、外、妇产、五官、中医、理疗等诊疗科室，配备有化验、彩超、放射、心电图、CT等检查科室，正式职工49人，其中高级职称2人，中级职称18人，初级职称14人，工人15人；临时人员33人，其中初级职称15人。辖区设立15个村级卫生室，从业乡村医务工作者37人。服务人口4万人。 二、2013年经济运行情况 2013年卫生院医疗业务收入586.46万元，财政经常性补助196.71万元，经常性收入合计783.12万元。财政基础建设补助341.87万元，上级基础建设补助60万元。全年支出1343.79万元，剔除其中基础建设525.33万元，经常性支出818.46万元。经常性收支缺口35.34万元。 三、2014年1—4月经济运行情况 2014年1—4月卫生院医疗业务收入229.25万元，财政经常性补助79.81万元，经常性收入合计309.06万元。支出309.77万元，收支缺口0.72万元。 存在问题及分析 从窑湾镇中心卫生院的运行及发展情况看，当前基层医疗卫生单位存在业务收入增长缓慢，自我补偿能力低；人员结构不合理，医技人员严重匮乏；资金运转不畅等突出问题。 业务收入增长缓慢，自我补偿能力低 项 目 2014年 2013年 增减额 增长率 一、医疗收入 229.05 222.33 6.72 3.02 1.门诊收入 176.32 169.06 7.26 4.29 2.住院收入 52.73 53.28 -0.55 -1.03 窑湾镇中心卫生院同期医疗业务收入仅增长3%，远远低于社会经济发展的平均水平，卫生院自身的业务收入不足以补偿各项经费支出。分析其原因，一方面取消药品差价以后，卫生院依靠药品获利的空间消失，但同时由于设备、人员、诊疗技术等因素的限制，卫生院能够开展的医疗检查项目有限，医技检查的收入不足以弥补药品收入丢失的利润。另一方面，合作医疗资金及医保资金的总额控制，限制了基层卫生院拓展业务收入的空间，2014年度窑湾镇中心卫生院合作医疗分配的总的资金额度门诊259.18万元（含村卫生室），卫生院按50%分配使用最多可以支撑每月30万元的门诊收入的报销经费，住院资金146.35万元，按平均报销75%的比例也只能满足每月16万元的住院收入的报销经费。第三，最为主要的原因是医疗技术人才的缺失，缺少业务骨干，难以满足人民群众的诊疗需求。 资金运转不畅，极易出现财务困难 卫生院资金严重不足，货币资金几乎为零，资产负债率增长较快，资金运转不畅，抵御风险的能力极弱。 项 目 2014年 2013年 增减额 增长率 资产总额 1481.83 1427.49 54.34 3.81 负债总额 287.83 260.62 27.21 10.44 其中:应付账款 184.83 138.29 46.54 33.65 净资产总额 1194 1166.87 27.13 2.33 同期负债增长10.4%，特别是应付药品材料款增长33.6%，增加了近47万元，主要是单位资金不足，占用供应商的资金维持卫生院的建设和发展。由于货币资金长期处于零余额状态，卫生院在面临突发事件或者意外情况时的抵御能力极差。卫生院资金运转不畅的原因有这样几个方面原因：一是信息化建设以来，卫生院对患者的医药费用是当场减免的，1—4月农村居民诊疗收入215.35万元，现金收入仅有115.78万元，垫付农合报销费用99.57万元，职工医保收入13.7万元，现金收入仅0.35万元，垫付职工医保费用13.35万元，由于卫生院垫付的报销费用并未全额及时结算返还，这给卫生院的资金周转带来严重困难；二是医改补助资金拨付延迟并有所下降，2012年拨付的医改经费每月16万元左右，2013年以来，医改经费不仅没有增长还有所下降，现在仅为每月13万元左右。 收入结构不合理，药品收入比重高居不下 项 目 2014年 2013年 医疗业务收入 229.05 222.33 其中：西药 85.37 91.71 中草药 20.26 12.71 西药收入占比（%） 37.3 41.2 中草药收入占比（%） 23.7 13.9 卫生院药品收入比重偏高，总的药品收入占医疗业务收入达到60%，医技检查及治疗收入比重明显偏低。当然，可喜的一个情况是西药收入比重下降，中草药收入比重提高，这也是新医改以后降低药占比和大力促进中医药事业发展的体现。 药品收入比重偏高的原因主要是基层卫生院医疗设备不多，可以开展的医疗检查项目有限，医生力量薄弱（我院外科医生2人，妇产科医生2人），