2013年2月财政收支执行情况分析.docVIP

2015年1-11月 财政收支执行情况分析 一、2015年1-11月财政收支执行情况 （一）一般公共预算收支完成情况 1．一般公共预算收支 1-11月，全县一般公共预算收入完成135816万元，比去年同期增收28058万元，增长26%，为年初预算的100.2%，超序时进度11608万元。其中：税收收入完成70193万元，比去年同期增收8790万元，增长14.3%，为年初预算的92%，超序时进度251万元；非税收入完成65623万元，比去年同期增收19268万元，增长41.6%，为年初预算的110.8%，超序时进度11356万元。 1-11月，全县一般公共预算支出完成383430万元，同比增支82168万元，增长27.3%，为年初预算的112.4%，超序时进度70609万元。其中：民生支出完成236773万元，占一般公共预算支出总额的61.8%。涉及GDP八项支出完成290149万元，占一般公共预算支出总额的75.7%，增长26%。 2．分部门完成情况 国税部门完成9805万元，同比增收1164万元，增长13.5%，为年初预算10400万元的94.3%，超序时进度272万元；地税部门完成60670万元（含税收和非税，另将教育费附加列入财政征收范围），同比增收7810万元，增长14.8%，为年初预算65900万元的92.1%，超序时进度262万元；财政部门完成65341万元，同比增收19084万元，增长41.3%，为年初预算59200万元的110.4%，超序时进度11074万元。 3. 分级完成情况 1-11月，县级一般公共预算收入完成119240万元，同比增收25605万元，增长27.3%，为年初预算116720万元的102.2%，超序时进度12246万元；乡镇（街道）级一般公共预算收入完成16576万元，同比增收2453万元，增长17.4%，为年初预算18780万元的88.3%，欠序时进度639万元。 1-11月，县级一般公共预算支出完成349150万元，同比增支68254万元，增长24.3%，为年初预算308772万元的113.1%；乡镇（街道）级一般公共预算支出完成34280万元，同比增支13914万元，增长68.3%，为年初预算32487万元的105.5%。 （二）政府性基金预算收支 1-11月，全县政府性基金预算收入完成125372万元，同比增收1199万元，增长1%，为年初预算125000万元的100.3%，超序时进度10789万元。其中：国有土地使用权出让收入完成123925万元，同比增长0.9%。 1-11月，政府性基金预算支出完成133570万元，同比减支12155万元，下降8.3%，为年初预算130215万元的102.6%，超序时进度14206万元。其中：国有土地使用权出让安排的支出完成124542万元，同比下降8.8%。 （三）国有资本经营预算收支 1-11月，全县国有资本经营预算收入完成702万元，同比减收1368万元，下降66.1%，为年初预算700万元的100.3%，超序时进度60万元。 1-11月，国有资本经营预算支出完成300万元，同比减支600万元，下降66.7%，为年初预算560万元的53.6%，欠序时进度213万元。 二、1-11月收支预算执行情况分析 ——三本预算均提前完成年初预算收入任务。在各执收部门的共同努力下，至11月末，我县一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算均提前完成年初预算的收入任务，其中：一般公共预算收入超年初预算0.2个百分点，政府性基金收入和国有资本经营预算收入均超年初预算0.3个百分点。 ——税收收入增幅全年呈低开高走，然后稳定增长态势。1-11月，全县税收收入累计增幅分别为-22.5%、-7.9%、12.5%、-1.3%、0.3%、16.2%、14.3%、17.7%、16.4%、15.5%、14.3%，呈现稳定增长态势，预计到年底将一直保持稳定增长。增幅在全市排名第13位，在渝东北生态11区县中排第3位。 分税种看，除营业税、企业所得税、资源税和契税有所下降外，其余税种均实现不同程度增长。增值税增收1374万元，增长23.5%，主要是免抵调增增值税本年增加750万元，国有企业和股份制企业分别增收236万元和267万元，改征增值税增收188万元；个人所得税增长18.2%，主要是建筑业和金融业个人所得税增收；耕地占用税增长285%，主要是垫江县土地收购储备中心入库3356万元、渝垫国资公司入库1073万元和澄溪镇人民政府入库968万元；城镇土地使用税增长195.6%，主要是渝垫国资公司入库3964万元欠税。下降的税种中，营业税下降1.6%，主要是由于房地产业营业税减收以及电信业“营改增