报销流程-副本分析.ppt

费用报销流程 财务部 日常费用报销 （一）报销流程 经办人办理相关业务 部门负责人初审 财务复核 公司领导审批 支付费用款项。 1、经办人：经办人按报销类型，收集整理完整的报销凭据作为附件，并正确填写费用报销单，且要签字确认。 2、部门负责人：由部门经理对该项业务发生的合理性审核本部门的费用并签字确认。 3、财务审核：由会计检查付款凭据是否齐全，检查发票的有效性、合法性；支出金额是否超出预算或合同、单据是否合法完整，如需要核实账务记录，应在核对无误后签字确认。 4、有权签署：分管副总审核并签字后，报董事长审批。 5、支付款项：出纳根据资金使用计划及时安排审批手续完整的单据进行付款。 如果因为未提供完整单据、手续，或者未严格执行审批流程，财务有权拒绝支付款项，相关责任由经办人及其所在部门承担。 （二）报销内容填写： 原则上发票内容应与报销内容相符； 特殊情况没有发票，应找其他发票替代，填写的内容应与替代发票内容一致，但同时，要用铅笔在粘贴单上说明实际报销内容。 单据张数：为粘贴单上实际票据的份数（用小写即可） 报销金额：为实际要报销的金额为 金额合计：实际报销金额总计，大写、小写均要填写正确完整。 注意事项： 首先经办人必须取得合法有效票据。 对于工程维修类的,需依据维修项目提请维修报告并做出预算，报请领导审批后经办人两人以上人员签字确认的票据，到财务办理票据复核手续。 对于车辆维修类的票据，需要提供车辆维修出具维修明细清单。 每月月初行政部根据各个部门的申请采购物品，对于购买的办公用品票据，需要同时出具购买清单。 谢谢大家！ * *