项目九 固定资产管理系统.docVIP

项目九 固定资产管理系统 概述 固定资产系统主要提供资产管理、折旧计算、统计分析等功能，通过本项目的学习，掌握用友ERP-U8管理软件中固定资产管理系统的相关内容，掌握固定资产管理系统初始化、日常业务处理、月末处理的操作。 实训内容 固定资产管理系统参数设置、原始卡片录入 日常业务：资产增减、资产变动、资产评估、生成凭证、帐表查询 月末处理：计提减值准备、计提折旧、对账和结账 实训资料 1、111账套固定资产系统的参数 固定资产账套的启用月份为“2008年1月”，固定资产采用“平均年限法（一）”计提折旧；折旧汇总周期为一个月；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时将剩余折旧全部提足。固定资产编码方式为“2-1-1-2”；固定资产编码方式采用自动编码方式，编码方式为“类别编码+部门编码+序号”自动编码；序号长度为3；要求与账务系统进行对账：固定资产对账科目：1601固定资产；累计折旧对账科目：1602 累计折旧，对账不平衡的情况下允许结账。 2、部门对应折旧科目 部门名称 贷方科目 人事部 管理费用—折旧费（660204） 财务部 管理费用—折旧费（660204） 供应部 销售费用（6601） 销售部 销售费用（6601） 生产部 制造费用（5101） 3、资产类别 编码 类别名称 单位 计提属性 1 房屋及建筑物 正常计提 2 机器设备 台 正常计提 3 其他 正常计提 增减方式设置 增加方式 对应入账科目 直接购入 工行存款人民币户（100201） 减少方式 毁损 固定资产清理（1606） 原始卡片 固定资产名称 所在部门 增加方式 使用年限 开始使用日期 净残值率 原值 累计折旧 对应折旧科目 办公楼 人事部 财务部 在建工程 转入 30 2007.09.08 2% 412 000 37800 管理 费用 厂房 生产部 在建工程 转入 30 2007.10.10 2% 450 000 25515 制造 费用 生产线 生产部 直接购入 10 2007.08.20 3% 150 000 39375 制造 费用 计算机 财务部 直接购入 10 2007.05.08 3% 180 000 45198 管理 费用 小车 销售处 直接购入 5 2006.06.01 3% 20 000 7236 销售 费用 使用状况均为“在用”；折旧方法均采用平均年限法（一）。 6、1月份发生固定资产业务 （1）1月10日，生产部购买一台计算机，价值5 000元，净残值率4%，预计使用年限10年。 （2）1月31日，计提本月折旧费用。 （3）1月31日，财务部毁损计算机一台。 实训指导： 以账套主管“吴妮”的身份进行固定资产管理操作。 任务一、启用并注册固定资产管理系统 1、执行“开始”————程序——用友ERP-U8——企业应用平台命令，打开“登录”对话框。 2、输入操作员“001吴妮”，输入密码1，在“账套”下拉列表框中选择“广东省AWD股份有限公司”，更改操作日期“2008.01.01”单击“确定”按钮。 3、执行“设置”——基本信息————系统启用命令，打开“系统启用”对话框，选中“FA固定资产”复选框，弹出“日历”对话框，选择固定资产系统启用日期“2008.01.01”，单击“确定”按钮，系统弹出“确实要启用当前系统吗？”信息提示对话框，单击“是”按钮就返回。 4、在“业务”选项卡中，单击“财务会计”——固定资产选项，系统弹出“只是第一次打开此账套，还未进行初始化，是否进系那个初始化？”信息提示对话框，单击“是”按钮，打开固定资产“初始化账套向导”对话框。如图9-1所示。 图9-1 任务二、初始设置 一、初次启用固定资产管理系统的参数设置 1、在“固定资产初始化向导——约定与说明”对话框中，单击“我同意”单选按钮。 图9-2 ?2、单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——启用月份”对话框。?3、选择启用月份“200.01”。 ?单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——折旧信息”对话框。 ?选中“本账套计提折旧”复选框；选择折旧方法“平均年限法（一）”，折旧分配周期“1个月”；选中“当（月初已计提折旧月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足”复选框。?6、单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——编码方式”对话框。 确定资产类别编码长度“2112”；单击“自动编码”单选按钮，选择固定资产编码方式“类别编号+部门编号+序号”，选择序号长度“3”。?8、单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导——财务接口”对话框。 选中“与财务系统进行对账”复选框；选择固定资产的对账科目“101固定资产”，累计折旧的对账科目“102累计折旧”。? 10、单击“下一步”按钮，打