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第三章 工程项目建设投资资金与项目融资 1. 某建设项目投资构成中，设备购置费1000万元，工具、器具及生产家具购置费200万元，建筑工程费800万元，安装工程费500万元，工程建设其他费用400万元，基本预备费150万元，涨价预备费350万元，建设期贷款2000万元，应计利息120万元，流动资金400万元，则该建设项目的工程造价为多少万元？ 2. 原有日产产品10t的某生产系统，现拟建相似的生产系统，生产能力比原有的提高2倍，用生产能力指数法估算投资额需要增加约为（ ）。（指数设为0.5） A.1.4倍 B.1.7倍 C. 70％ D.40％ 5. 某新建项目，建设期为3年，分年均衡进行贷款，第一年贷款300万元，第二年600万元，第三年400万元，年利率为12％，建设期内利息只计息不支付，计算建设期贷款利息。 6.某新建项目，建设期为3年，分年均衡进行贷款，第一年贷款1000万元，第二年贷款1800万元，第三年贷款1200万元，年利率为10%，建设期内只计息不支付。要求：计算项目建设期贷款利息。 7. 某拟建项目年销售收入估算为20000万元，年经营成本估算为14000万元，存货资金占用估算为4700万元，全部职工人数为1000人，每人每年工资及福利费估算为15000元，年其他费用估算为3500万元，年外购原材料、燃料及动力费为15000万元，各项资金的周转天数为：应收账款为30天，现金为15天，应付账款为30天。要求：估算流动资金额。 8. 某投资项目取得长期借款2500万元，年利率8%，借款期限3年，每年付息一次，到期一次还本，借款手续费0.5%。企业所得税率33%。这笔借款的税后成本为多少？ 9.某投资项目取得长期借款2500万元，年利率8%，借款期限3年，每年付息一次，到期一次还本，借款手续费0.5%。企业所得税率33%。这笔借款的税后成本为多少？ 10.某股份有限公司发行优先股500万元，筹资费用率为3.5%，每年向优先股股东支付10%的固定股利。求优先股资金成本。 11.某企业发行普通股正常市价为20元，估计年增长率为10%，第一年预计发放股利1元，筹资费用率为股票市价的12%，则新发行普通股的成本率为多少？ 12. 某投资项目共需资金5000万元，预计长期借款1000万元，发行长期债券1500万元，发行普通股2000万元，使用保留盈余500万元，其资金成本分别为5%、7%、10%、9%，求该项目的综合资金成本。 问题：1.估算建设期贷款利息； 2.用分项详细估算法估算流动资金； 3.计算总投资。 第四章 现金流量的构成与资金等值计算 一、单选题： 二、计算题： 1.某企业计划投资的一个项目，在第一年年末需要投资100万元，第二年年末需要投资150万元，项目能在以后三年内每年年末产生100万的收入。试绘制该企业的现金流量图。 2.某公司考虑购买一套设备，资金收支情况如下表，试绘制对应的现金流量图。 年 0 1 2 3 支出（元） 4400 600 600 220 收入（元） 0 1980 2420 1760 3. 通用机械设备的资产原值为2500万元，折旧年限为10年，净残值率为5%。求按平均年限法的年折旧额。 4. 一台设备原值12000元，预计使用年限为5年，寿命终了时净残值收入预计为500元，计算设备年折旧额（双倍余额递减法、年数总和法、直线法三种）。 5.某项资产原值为50000元，预计使用5年，预计净残值为2000元，分别用直线折旧法、双倍余额递减法、年数总和法求其折旧额。 6. 某项目建设期为2年，建设期内每年年初分别贷款600万元和900万元，年利率为10%。若在运营期前5年内于每年年末等额偿还贷款本利，则每年应偿还多少万元？请画出现金流量图。 7. 设以单利方式借入1000万元，年利率8%，4年（末）偿还，试计算各年利息与本利和。 8. 设以单利方式借入1000万元，年利率8%， 4年（末）偿还，试计算各年利息与本利和。 9. 某企业向银行借贷一笔资金，按月计息，月利率为1.2%，则年名义利率和年实际利率分别为（）A.13.53%和14.40% 　B.13.53%和15.39%　C.14.40%和15.39% 　D.14.40%和15.62% 10. 某企业于年初