金融学课件讲义 复习资料 第六章 金融机构体系.pptVIP

2.负债管理理论（The Liability Management Theory) 　　这一理论的核心，是把对商业银行资产流动性管理的重点由原来的资产方面转向负债方面。 存款理论 存款是银行最主要的资金来源，资产业务的发展应取决于存款沉淀的余额 购买理论（ 20世纪60年代） 银行可以主动负债，购买外界资金以增强银行资产的流动性；通货膨胀时应扩大吸收资金 销售理论（20世纪80年代，金融创新） 银行负债管理的中心任务是迎合顾客的需要，努力推销金融产品，扩大资金来源和收益水平 　　 3.资产负债管理理论 （Asset-Liability Management） 　　资产负债管理理论认为：银行单从资产管理或单从负债管理都难以在经营上达到安全性、流动性、收益性三者之间的均衡，只有对资产和负债同时进行协调管理，才能达到银行经营的总目标 3.资产负债管理理论（Asset-Liability Management） （1）资产负债联合管理理论 ——“资金缺口管理法” 商业银行应该根据经济形势的发展和变化，通过资产结构和负债结构的共同调整，通过资产负债两方面统一协调，才能较好地实现经营目标。 资金缺口管理技术 利率敏感性缺口 ＝利率敏感性资产－利率敏感性负债 或缺口＝利率敏感性资产／利率敏感性负债 　三种情况 　　　a.　零缺口 　　　b.　正缺口 　　　c.　负缺口 3.资产负债管理理论（Asset-Liability Management） （2）资产负债比例管理理论 将资产负债表各项目之间和各项资金按“对称比例原则”进行安排和管理，其目的是缓和流动性、安全性、盈利性之间的矛盾，达到三者地协调统一。 资产负债比例管理主要通过规定各类比例指标体系约束商业银行的资金运营。 比例指标一般分为四类，即总体控制指标、安全性指标、流动性指标和盈利性指标等。 总量管理比例。 ????a.存贷款比例： =各项贷款余额/各项存款余额*100% 这是总量管理的核心指标。设置这个比例的目的是要使商业银行的资产负债达到自我平衡，防止过度使用资金。 　 　　75% ???? b. 联行汇差清算比例：这个比例说明银行对联行汇差资金及时进行了清算，没有占用人民银行或对方行的清算资金。  ????c、拆借资金比例。银行通过拆借资金进行负债管理或进行利率敏感性负债的转换是很常用的方法。但是过度拆入资金可能使银行陷入流动性困境。 　　????具体包括 拆(调)入资金余额与各项存款余额的比例 拆(调)出资金余额与各项存款余额的比例??? 净拆(调)入资金余额与流动负债的比例 流动性管理比例。 A. 备付金比例。 =备付金余额/各项存款余额 备付金是银行为了满足客户提款和划帐而持有的准备金，是银行主要的具有最高流动性的资产。它由存放在人民银行清算帐户的资金、超额准备金和银行的库存现金所组成。 　　 ???b. 流动资产比例。 =流动性资产期末余额/流动性负债期末余额 这个比例表明银行的流动资产与流动负债间的关系，系统反映银行的流动性。 ２５％ 　　??? ?c、中长期贷款比例。 =一年期以上中长期贷款余额/一年期以上存款余额 这个比例是为了控制银行的资金来源与运用的期限结构，防止过度短借长用。 　　????≤１２０％ 安全性管理比例 ????a、资本充足率 　　????资本充足率＝（资本净额／表内外风险加权资产期末余额）×１００％ 　　???? ≥８％ b、银行资产风险程度比例。 　　????风险程度比例＝（风险资产月末余额／银行总资产月末余额）×１００％　　 ???? c、贷款质量比例。 　　????逾期贷款率＝（逾期贷款期末余额／各项贷款期末余额）×１００％　　????这里的逾期是指贷款到期未能归还，但逾期还未超过２年。 　　????呆滞贷款率＝（呆滞贷款期末余额／各项贷款期末余额）×１００％　　????所谓呆滞是指逾期超过２年但还有还贷希望的贷款。 　　????呆帐贷款＝（呆帐贷款期末余额／各项贷款期末余额）×１００％　　 ????d、对单个贷款人的贷款比例。 ????对单个客户的贷款比例＝（同一借款客户的贷款余额／资本净额）×１００％ 第六章 金融机构 第三节商业银行五、金融创新（financial innovation)　 金融创新：金融工具、金融业务、金融机构、金融市场及金融管制等金融方面的结构性变革活动。 第六章 金融机构 第三节商业银行五、金融创新（financial innovation)　 （一）金融创新的动因 规避金融管制——外部压力 行业竞争加剧——内在压力 金融市场需求 转嫁金融风险 追求最大利润 技术进步——金融创新的物质基础 第六章 金融机构 第三节商