《5-贷款.pptVIP

商业银行作为金融中介机构，向社会提供各种金融服务。信贷业务是银行为现代经济社会的运行和发展所提供的最重要的服务，也是银行自身生存和发展所需的最重要的收入来源。贷款构成了银行资产项目中的主要部分，因此贷款管理也是银行最重要的管理内容之一。 1980年代开始，由于宏观经济环境的变化和不确定性，银行业出现了大量的贷款呆账损失，使银行家对贷款的风险和定价更加重视。 贷款的分类 借款期限：短期、中期和长期 保障程度：担保贷款、信用贷款 贷款质量和风险：正常、关注、次级、可疑和损失，5级分类 贷款用途：工商贷款、消费贷款、不动产贷款、农业贷款与国际贷款 贷款期限 短期贷款：6个月以内、6-12个月 中长期贷款：1-3年、3-5年、5年以上 具体参考：金融机构人民币贷款基准利率表 保障程度 信用贷款：向信誉卓越的大公司发行的无需提供抵押和第三者保证的贷款 担保贷款：分为三类，抵押贷款、质押贷款和保证人贷款 担保贷款 抵押：不转移财产占有权的情况下，将财产作为债权的担保，对象是动产和不动产，其仍然为债务人使用和处置。 质押：将动产和权利(著作权、专利权和商标权等)移交银行占有来作为债权的担保。 保证人贷款：借贷双方之外的第三人以书面保证形式，向贷款人承诺，当借款人不能如期偿还贷款时，由其承担未清偿贷款本金和利息。 贷款质量的五级分类 1998年5月，人行制定了《贷款分类指导原则》，要求依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类。 正常pass、关注special-mention、次级substandard、可疑doubtful、损失loss，后三类为不良贷款(non-performing loans, NPL)。 此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账四类，所谓的一逾两呆。 国有和股份制商业银行从2004年起取消原来的四级分类制度，全面推行五级分类制度。银监会规定的达标线为不大于5%。 具体参考：2009年银监会年报-P117 正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。 关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。 次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。 可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。 损失贷款：指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。 工商贷款(1)：短期贷款 超过半数的工商贷款属于期限不超过一年的短期贷款。主要分为两者形式，一种是贷款承诺(loan commitments)，另一种则是信贷限额(line of credit)。从本质上看。 两者并无大的不同，都是指银行在一定的期限和额度内提供贷款。在此期间与额度内，借款者可以自己选择借款的时间和额度。如果借款者没有真正借款则只需要付承诺费。不同的是前者更正式，法律手续也更完备。由于信贷限额是非正式的协议，银行在必要时有权拒绝企业的借款要求。 工商贷款(1)：短期贷款 短期贷款常常是具有自偿性质的季节性贷款。例如零售商在销售旺季来临前进货所申请的贷款，生产企业为购买原材料而申请的贷款。如果借款者有良好的信用记录，银行往往不需要抵押品。如果必要，原材料、半制成品、制成品等库存物品都可以作为抵押。 工商贷款(2)：中长期贷款 期限在1年以上的贷款。中长期贷款一般都是根据预测的借款者的经营状况和现金收益，按分期付款方式偿还。与短期贷款不同，大多数的中长期贷款都需要抵押品。 工商贷款(3)：循环使用限额信贷(revolving credit) 规定贷款的最高限额，在一定期限内，只要不超过限额，借款者可以随时获得贷款和偿还贷款。 消费贷款(1)：分期偿还贷款( installment loans) 主要是汽车贷款，住房装修贷款，教育贷款以及医疗贷款。要求借款人按一定时间（