《06大地股份账套练习.docVIP

将系统日期修改为“2008年1月31日”。 （1）操作员及其权限 编号 姓名 口令 所属部门 权限 LP 李平 001 账套主管的全部权限 ZH 张浩 002 公用目录设置及“总账”中除恢复记账前状态（GL0209）外的所有总账系统的权限 WL 王力 003 总账系统的所有权限 （2）账套信息 账套号：303 单位名称：大地股份有限公司 单位简称：大地公司 单位地址：北京市西城区西内大街11号 法人代表：张建 邮政编码：100035 税号：100011010255888 启用会计期：2008年1月 企业类型：工业 行业性质：2007年新会计准则 账套主管：李平 基础信息：对存货、客户进行分类 分类编码方案如下。 科目编码级次：4222 客户分类编码级次：123 部门编码级次：122 存货分类编码级次：122 启用“总账、固定资产、工资模块”启用时间均为2008年1月1日 由操作员“LP”（密码：001）注册进入“用友T3”系统。 实验资料 部门档案 部门编码 部门名称 1 行政部 2 账务部 3 市场部 301 采购部 302 销售部 （2）职员档案 职员编码 职员姓名 所属部门 1 张建 行政部 2 宁静 行政部 3 李平 账务部 4 张浩 账务部 5 王力 账务部 6 杨伟 采购部 7 陈强 销售部 （3）客户分类 类别编码 类别名称 1 东北地区 2 华北地区 3 西北地区 （4）客户档案 客户编码 客户简称 所属分类 01 长春大伟纸业公司 1 东北地区 02 哈鑫公司 1 东北地区 03 蒙力公司 2 华北地区 04 中兴公司 2 华北地区 05 银飞食品集团 3 西北地区 （5）供应商档案 供应商编码 供应商简称 所属分类 01 北京清远公司 00 02 大力公司 00 03 英华公司 00 1.303账套总账系统的参数 不允许修改、作废他人填制的凭证 2.会计科目 ①指定科目 “1001库存现金”为现金总账科目，“1002银行存款”为银行总账科目。 ②增加会计科目 科目编码 科目名称 辅助账类型 100201 建行存款 日记账 银行帐 122101 应收职工借款 个人往来 222101 应交增值税 进项税额 销项税额 222102 未交增值税 660201 办公费 部门核算 660202 差旅费 部门核算 660203 工资 部门核算 660204 折旧费 ③修改会计科目 “1122应收账款”科目辅助类账型为“客户往来”(无受控系统)；“2202应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来(无受控系统)”。“1001库存现金”科目辅助类账型为“日记账”。 3.凭证类别 类别名称 限制类型 限制科目 收款凭证 借方必有 1001,1002 付款凭证 贷方必有 1001,1002 转账凭证 凭证必无 1001,1002 4.期初余额 库存现金：15 000(借) 建行存款：185 000(借) 应收职工借款——杨伟：10 000(借) 库存商品：60 000(借) 短期借款：50 000(贷) 实收资本：220 000(贷) 5.结算方式 包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及银行汇票结算。 2.2008年1月发生如下经济业务 （1）1月8日，以现金支付办公费 借：管理费用----办公费（660201）（财务部） 800 贷：现金（1001） 800 （2）1月8日，以建行存款1300元支付销售部修理费 借：销售费用（6601） 1300 贷：银行存款-----建行存款（100201）（转账支票1122） 1300 （3）1月12日，销售给哈鑫公司库存商品一批，贷税款70200元（贷款60000元，税款10200元）尚未收到。 借：应收账款（1122）（哈鑫）70200 贷：主营业务收入（6001） 60000 应交税费---应交增值税----销项税额（2220102）10200 （4）1月22日，收到杨伟尝还的借款7000元。 借：现金（1001） 7000 贷：其他应收款----应收职工借款---杨伟（122101） 7000 审核凭证 出纳签字 记账 工资系统 将系统日期修改为“2008年1月8日”。.由操作员”LP“（密码：001）注册进入“用友T3”系统 1、303账套工资系统的参数 工资类别为“单个”，工资核算本位币为“人民币”，从工