第三章课件链接的存款类资金成本率计算案例..docVIP

下载本文档

23
0
约小于1千字
约 5页
2016-12-21 发布于重庆
举报
版权申诉

第三章课件链接的存款类资金成本率计算案例..doc

1、有哪些信誉好的足球投注网站（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。。
2、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击这里二次下载。
3、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

资金成本计算表项目年平均数（千万元）预计利息成本（%）预计营业成本（%）资金成本率（%）资金成本额（千万元）活期存款 8 3 1.5 活期储蓄存款 2 5 0.8 定期储蓄存款 1.5 8 0.2 货币市场存单 3 10 0.3 大额可转让定期存单CDS 4.5 12 0.2 定期存款 1 11.5 0.2 存款合计 20 短期借款 2 11 0.2 其他负债 0.8 6 0．2 股权资本 1.2 28 0.2 借款合计 4 总计 24 总资金成本率项目年平均数（千万元）预计利息成本（%）预计营业成本（%）资金成本率（%）资金成本额（千万元）活期存款 8 3 1.5 4.5 0.36 活期储蓄存款 2 5 0.8 5.8 0.116 定期储蓄存款 1.5 8 0.2 8.2 0.123 货币市场存单 3 10 0.3 10.3 0.309 大额可转让定期存单CDS 4.5 12 0.2 12.2 0.549 定期存款 1 11.5 0.2 11.7 0.117 存款合计 20 1.574 短期借款 2 11 0.2 11.2 0.224 其他负债 0.8 6 0．2 6.2 0.05 股权资本 1.2 28 0.2 28.2 0.34 借款合计 4 0.614 总计 24 总资金成本率 9.11 2.188 说明：股权资本的资金成本根据预计的税前股利计算。存款类资金成本额 =利息成本+营业成本=1.574 存款类资金成本率 =存款类资金成本/吸收的存款类资金 =1.574/20=7.87% 非存款类资金成本额 =利息成本+营业成本=0.614 非存款类资金成本率 =非存款类资金成本/吸收的非存款类资金 =0.614/4=15.35%