材料会计计划表.docVIP

材料会计计划表 篇一：管理材料会计2015工作计划 2015年管理材料会计工作计划 一、工作目标 （一）做到会计账务处理正确无误，自己责任下的会计科目无异常情况。 （二）敢于突破自己，改变现在不好的工作方法，在做的过程中更多的去想，提高自己的主动能力，每次进步一点。 二、工作改进方面 （一）账务处理，凭证处理过程中，慢点做，凭证完成后再到核算项目明细中核对一遍。 （二）对于一些时间较长且未对账的外购入库单，每月除了做未勾稽和采购核对外，还应该加强对这些后续的跟踪。 （三）对于外购入库单，审核慢点，改变以前注重核对送货单的单价和采购订单单价的方式，同时也要注重入库规格型号和供应商的核对。 （四）对于一些供应商有代开票的供应商的处理及其一些外购入库单有异常处理情况的，及时和外帐材料会计沟通，让他们及时了解。 （五）在完成好的情况下，要更加注重细节方面，账务处理摘要，尽量做到从摘要就能了解需要了解的相关信息，例如，标明付款的起止时间，数量，是否代开票以及多开少开票情况。 （六）提高自己的对工作的主动性，对于采购单价及时向采购相关人员了解单价是否有变化，尽量不要月末反审核改动订单和单价，及时沟通避免不必要的麻烦，和采购人员做好供应商的应付账款的对账工作，做到心中有数，以及一些有异常情况的及时沟通解决。 （七）报表方面，报表有异常的，及时查明原因，能改的就改正，不能改的就及时向领导说明情况，让领导做到心中有数。 （八）对于一些平时比较少处理的会计凭证，不要盲目的处理，应该先查查以前帐套的处理情况，如以前无相关处理的，向主办会计请教处理。 （九）和采购人员做好供应商的应付账款的对账工作，做到心中有数，以及一些有异常情况的及时沟通解决。 （十）关于学习，立足本岗位的同时，空闲时间可以学习了解其他的岗位方面的知识，由于身处管理材料会计位置，对一些涉税问题不太了解，在新的一年中希望提高自己税务方面的知识，在每个阶段都给自己订下一个提高自己的学习目标，分阶段提升自己。 篇二：材料会计工作流程 材料会计工作内容 一、 采购挂账。 采购挂账是指材料会计根据采购提供的挂账申请单，进供应链系统采购管理模块根据供应商名称下推生成购货专用发票并生成凭证的过程。 具体流程： 1. 根据采购员提供的挂帐申请单,进供应链系统——采购管理——入库——外购入库单查询，找到对应的单据，下推生成购货专用发票。 2. 将购货专用发票导出，进供应链系统——存货核算——计划价维护——新增，输入发票中物料长代码，看看计划价与发票价格的差异，原材料类单价为1则调，不为1则不调。辅料类，只要是系统单价和发票单价不一致，就必须当期调整。 3. 调价完毕，进供应链系统——入库核算——外购入库核算，输入供应商名称，选择本期未记账，选择所有单据然后进行核算。 4. 入库核算过后，进凭证管理——生成凭证,类型选择“外购入库”，按所有单据类型汇总生成凭证，条件重设，然后点击生成凭证，凭证生成以后，根据供应商名称和物料内容，修改相关摘要后保存。 5. 关帐。 二、 材料分配 材料分配分为以下几个模块块 暂估 1. 更新价格序时簿。条件设暂估入库——红蓝字全部——确定。更新价格序时簿（按计划价更新）。 2. 调价 先将采购管理——入库——外购入库单查询，输入 物料长代码 包含 （从1.01——7.05）本期未记账其他项目全部 引出，比较计划价和实际价格，如有差异，调整和计划价一致。 材料出库核算 1.价格调整完毕，就可进行原材料和综合库物料的材料出库核算。步骤： 存货核算——出库核算——材料出库核算——下一步——结转本期所有材料（例1.01.000001-1.01.99999）——下一步(系统自动进行出库材料成本核算)——查看报告——完成。 注：材料分配之前应该将所有原材料导出，查看各车间交叉领料的情况，以确定分配顺序和分配条件。 2..材料分配完毕，进存货核算——凭证管理——生成凭证——生成领用——重设条件——全选——按单据类型生成汇总凭证——修改凭证摘要后保存。 注：材料分配后生成凭证的材料差异金额应与单据中的总计划金额减去实际金额的差额相同。 材料出库核算可能出现的问题： （1） 红字出库问题——无单价单价更新。按必威体育精装版出库价更新，再次核算，核算不走， 查看错误报告。 （2） 生成领料引出——分类汇总，核对单价有无问题（主要看加权平均单价和实际 单价的影响），有问题再手工干预调整（分类汇总，需要先筛选，再排序，然后分类汇总。 价格差异查找的方式——看结转报告中成本计算表及错误日志：当实际价大于计划价时，可到采购发票中查看实际价是否较高，导致实际价大于计划价是因为计划价低，前期产生的差异在后期体现