报销票据黏贴要求.docxVIP

泉州实达丰商贸有限公司费用票据整理粘贴填写要求目前公司各项费用报销工作中仍会发现有一些票据粘贴得不规范， 例如一张纸上粘贴的票据太多、 太乱、 正反颠倒、很不整齐， 这些既影响费用报销核批时间进度又给后续公司资料整理装订存档工作带来很大的不便。 现特将各项费用报销票据粘贴和填写要求规范如下，请各部门相关人员认真配合执行，对于不合要求的票据，财务部门将不予报销。一、票据整理、粘贴要求1、对于集中较多的票据按照业务类别和票据类型进行分类，如出租车票、燃油附加费票、市内公交车票、长途汽车票、高速公路通行费票、过桥费票、办公用品、材料费、电话费等等，按照类别分别粘贴，同类别票据按业务发生时间先后顺序粘贴。其中差旅费应单独填写差旅费报销单。2、票据按类别和日期整理后，将胶水涂抹在票据左侧背面，对齐票据粘贴单右侧和上侧从右向左横向(或从上至下纵向)依次均匀排开粘贴在票据粘贴单上，即呈鱼鳞状粘贴票据(如图 1、图 2、图 3)。如果票据过多过厚且每张面积较小，不得十几张一小沓直接粘贴在票据粘贴单上(如图 4、图 5)，应逐张依次均匀排开粘贴。原则上应保证每张票据均贴在票据粘贴单上(如图 6)，不得直接在费用报销单背面粘贴，不得以票贴票(如图 7)，不得将票据倒置粘贴，不得将票据贴出票据粘贴单外，不得用订书机订票据（如有铁钉应在粘贴前自行取下），不得将票据集中在票据粘贴单中间粘贴，以免造成中间厚、四周薄，影响后期的凭证装订和保存工作。(票据粘贴单可按部门到财务部领取)3、如果同类票据大小不一样且张数不多，可以在同一张票据粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴；较小的票据不要贴在票据粘贴单的最左侧，可适当贴在票据粘贴单中间；报销票据比较多，在一张票据粘贴单上粘贴不下时，可使用多张票据粘贴单分开粘贴(如图 8、图 9)。4、报销票据每张面积大小全部一样大，且大小与票据粘贴单相当时，可将全部票据左上角与票据粘贴单的左上角对齐粘贴(如图 10)；对于比票据粘贴单大的票据或其他附件，可将相关票据和附件的左上角与票据粘贴单的左上角对齐粘贴，超出部分可以按照票据粘贴单大小折叠在票据粘贴单范围之内。5、票据粘贴完整后，再将费用报销单(或差旅费报销单)粘贴在票据粘贴单上，按分类汇总票据金额。报销差旅费必须附有出差申请单和出差行程费用明细表。(如图 11、图 12、图 13)6、费用报销原则上要求一事一报，一事一批。同一业务事项若有不同抬头的正式发票， 不同抬头的发票不得粘贴在一起报批， 应分开单独粘贴单独填费用报销单并同时报批（比如：既有福建起步儿童用品有限公司又有浙江起步儿童用品有限公司的报销票据，就要分开填报） 。同一业务事项若既有普通收据又有正式发票， 不得将普通收据与正式发票粘贴在一起报批， 应分开单独粘贴单独填费用报销单并同时报批。正式发票是指有财政或税务部门监制章或特殊行业（如邮局、铁路等）的票据。7、票据粘贴时，不得将票据上的记载事项粘贴覆盖掉，如日期时间、金额、票据编号、长途班车火车班次等等二、 票据 填写 要求1、应使用黑色签字笔或钢笔以规范汉字填写报销单，绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报销人（费用发生人）、单据张数等信息应如实完整填写；2、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：1)阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为 123450 .40 元，则在阿拉伯数字填写栏内填写 ￥ 12345.4 40 0 元。2)大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“ ”，在数字是 0 的位置填写汉字“零”。例如，报账金额为￥2034.50 元，则大写数字栏内填写： 拾 万贰仟零佰叁拾肆元伍 角零分。3)汉字的数字大写标准写法为： 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟 万 元 角 分。三、 费用报销单据的管理( ( 差旅费管理制度节选) ) ：1、原始发票不得涂改、挖补。发现原始发票有错误的应当由开出单位重开或更正，更正处应加盖开出单位印章。2、凡填有大写和小写的发票，大写与小写的金额必须相同，大小写不一致的，以金额小的为准。3、每次差旅报销应该以一个出差回程为报销单位,如有两个或以上人员一同出差,应集中由一人处理报销事宜。4、发票上要有出差人签名，出差因公购买实物的发票，必须还有部门主管负责人证明。5、报销发票丢失,报销人员需出具白条说明,报上级证明,财务按报销金额的 60%