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出差借款及费用报销管理办法（试行） 文件编号 发布日期 2009年5月 共 6页 1、目的 2、适用范围 3、出差借支及费用报销原则 4、出差及其费用报销的审批程序 5、出差业务招待标准 6、出差乘坐交通工具标准 7、出差住宿标准 8、出差补贴标准 9、生效时间与解释权 1 目的 为了加强公司差旅费的管理，有效地控制公司经营费用，同时为员工出差提供最大方便，特 制定本办法。 2 适用范围 本办法适用于公司各管理中心。 3 出差借款及费用报销规定 3.1 出差借款及费用报销须在本部门当月费用预算额度内，经费用审批人在规定权限内批准后方可办理。严禁无费用计划出差借款和报销费用。 3.2 凡员工前次借款出差返回时间超过三天未履行报销还款手续，并未有正当理由的，不得再次借款 3.3 出差费用审批人应对出差人员定任务、定时间、定费用。如有特殊情况，实际出差天数超过原计划天数的，须经出差人说明情况，部门负责人予以核实，管理中心总监或总经理批准。对于员工出差超期的原因是否真实，财务、审计人员有权进行抽查核实。 3.4 任何部门和个人不得以出差为名，搞旅游活动或办个人私事,亦不得在出差期间借故私自搞旅游活动（会议明文安排除外），否则一经发现，将按照出差费用的2倍进行处罚，同时做降职或除名处理。 3.5 出差人员不得绕道乘坐车、船。事先经费用审批人批准就近回家省亲或办事的，其绕道交通费扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理，绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助、市内交通补助。 3.6 出差人员在没有完成预定任务的情况下，中途因个人原因需要返回出差所在地的，必须事先报费用审批人批准，而且由个人负担出差地返回工作所在地的交通费。 4 出差及其费用报销的审批程序 4.1 员工出差必须填制出差申请单（参见附件），并按出差申请单上流程办理审批手续。申请单上应注明对方是否提供食宿，由部门主管审核确认。 4.2 借款及费用报销的审批流程如下表： 5出差业务招待办法 5.1招待费用主要用于业务经营及行政接待使用。 5.2业务招待费列支标准（按次）如下： 类型 特殊接待 A类接待 B类接待 C类接待 描述 重点职能部门领导、A类客户领导 职能部门、B类客户领导、A类客户经理 职能部门、C类客户领导、B类客户经理、媒体记者 C类客户经理、供应商、工程负责人 对口接待 管理中心总监 销售经理 城市经理 主管 餐饮标准（包含酒水） 特事特批 60元/人/次 40元/人/次 20元/人/次 注：招待标准有变动须事先请示部门经理并报总经理批准。陪同人员原则上不能多于客人。 5.3总额限制：业务维护期，业务部门客情维护招待费总额原则上不得超过上月回款总额的千分之五，业务开发期，业务招待费上限A类客户1000元，B类600元，C类300元；单个客户、单次招待金额、每月招待费用总额限额如下： 类 型 单次招待 每月累计招待 管理中心总监 1000元 5000元 销售部经理 400元 1600元 大区经理 300元 1200元 城市经理 200元 800元 业务员 150元 500元 超过以上标准事先办理报批手续招待费用原则上全部走借支，月底报销。销售管理部负责跟踪成功率，超支，须总经理签字。总额限制按大区核定，部门经理负责审批限额内的费用情况。 5.4报销审批手续 5.4.1业务维护：各区域将所有的借支费用在每月5号前将有效发票报送各大区经理，大区经理递交公司经办会计初审。 5.4.2财务部经办会计初审无误后报送财务部经理复审，再转报总经理审批。单据上必须注明所在区域及客户名称。 5.5、烟、特产、纪念品归入礼品费用，财务审核符合规定的，总经理签字批准可报销。 5.6、财务部每月按照各部门销售额、销售费用、毛利率形成的配比关系上报人力资源委员会进行绩效审核与评估。 6 出差乘坐交通工具标准 6.1 乘坐 火车 、 轮船 的 等级 标准 ， 按下列 规定 执 行 ： 员 工 级别 火车 轮船 公司 董事 、总经理、 高级副总经理 软席车 一 等舱位 副 总经理、总经理 助 理、管理中心总监 软席车 二等舱位 部门经理、大区经理、分支机构负责人 硬席车 三等舱位 部门主管、城市经理 硬席车 四等舱位 其他人员 硬席车 四等舱位 因特殊原因需超标乘坐车、船者必须事先报费用审批人批准。 6.2 出差人员坐飞机要从严控制。 6.2.1 公司中只有董事、正、副总经理、管理中心总监可以乘坐飞机（但也要本着节约原则） 6.2.2 其他人员出差原则上不得乘坐飞机，如因任务紧急需要乘坐飞机的，必须经总经理或总经理授权人员批准（若目的地飞机票价为原票价的 3.5 折及以下的，则无需办理批准手续）。 乘坐往返