金融风险管理41242new.docVIP

金融机构作为资金融通和货币经营的组织，在其活动过程中必然存在或发生某一经济损失的可能性，这种可能性或不确定是金融风险的根本特征。 风险的含义： 风险是发生某一经济损失的不确定性。 风险是经济损失机会或损失的可能性。 风险是经济可能发生的损害和危险。 风险是经济预期与实际发生各种结果的差异。 风险相关概念 风险因素。风险因素是指导致风险事故发生的潜在条件，有时风险因素与危险因素是同一的。 风险事故。风险事故又称风险事件，是指造成生命财产或资金损失的偶发事件，它是造成损失的直接或间接时间，是损失的媒介物。 风险损失。风险损失主要是指由于风险事故发生所造成的损失。 风险测度。风险包含风险的数量和风险的质量；风测度是指对风险的数量和质量的测量、判断和量度。 按金融风险的形态分类： 信用风险。信用风险又称违约风险，是指因交易对方无法履约还款或不愿意履行债务而造成债权人损失的可能性。 流动性风险。流动性具体表现为一种获取现金或现金等价物的能力，是每个金融机构的生命活力所在。可以分为市场流动性风险，现金风险。 利率风险。利率风险是指由于利率变动导致经济主体收入减少的风险。 汇率风险。汇率是一国货币相对于另一个国货币的价格。汇率风险是指一个经济主体持有的以外币计价的资产与负债、经营活动中的外汇收入与支出以及未来可能产生的以外币计价的现金流的现值。主要有：1.买卖风险。2.交易结算风险。3.评价风险。4存货风险。 操作风险。操作风险是指由于企业或金融机构内部控制不健全或失效、操作失误等原因导致的风险；包括信息系统，报告系统，内部风险控制系统失灵等因素构成的风险。 政策风险。政策风险是指国家政策变化给金融活动参与者带来的风险。 法律风险。法律风险是指金融机构或其他经济主体在金融活动中因没有正确遵守法律条款，或因法律条款不完善，不严密而导致的风险。 国家风险。国家风险是指由于国家行为而导致经济主体发生损失的可能性，包括国家政治、经济、社会等方面的重大变化。特点：1.风险发生在跨国境的金融活动或投资经营活动中，在一个国家范围内发生的活动则不存在国家风险。2.在跨国境的往来活动中，不论对方是政府、企业还是个人，经济实体都可能遭受国家风险带来的损失。 按金融风险性质分类。1.系统性风险和非系统性风险。 按金融风险主体分类。1.金融机构风险。2.企业金融风险。3.居民金融风险。4.国家金融风险。 按金融风险层级划分。1.微观金融风险。2.宏观金融风险。 按金融风险区域划分。1.国内金融风险。2.国外金融风险。 按金融风险业务结构划分。1.资产风险。2.负债风险。3.中间业务风险。4.外汇业务风险。 按金融风险程度划分。1.高度风险。2.中毒风险。3.帝都风险。金融风险程度取决与两个因素。1.经济前景的复杂程度。2.可能遭受损失获得额外收益的资金数额。 金融风险的危害。 金融风险对经济主体的危害。1.直接经济损失。金融风险的直接或过就是会给金融活动的参与者带来直接经济损失，甚至使金融机构或企业破产倒闭。2.金融风险对投资者的预期心理有重大影响。3.金融风险会增大金融交易成本。4.金融风险会降低资金利用率。 金融风险对宏观经济的危害。1.金融风险会使经济增长速度放慢甚至出现负增长。2.金融风险会弱化金融中介的信用分配职能。3.金融风险容易造成财政政策和货币政策的扭曲。4.金融风险会破坏金融正常运行的根基，对产业结果造成破坏。5.金融风险会影响一国的贸易收支和国际收支，危害国家经济安全。 金融风险对社会政治的危害。金融结构作为经营货币信用的特殊行业，具有明显的社会特征。金融风险会导致人们“财富”的缩水，收入的下降，甚至使人们的生活陷入极大的困境，会造成失业率的上升，由此，引发社会秩序混乱或社会骚乱，后果是极其严重的。金融风险对社会政治安全和证据稳定也有重要影响。 金融风险与金融危机的区别。 金融风险是指遭受损失的可能性，是尚未实现的损失，是普遍存在的，是在一定诱因下爆发金融危机的必要条件。 金融危机是金融风险聚集到一定程度时以突发性、破坏性的方式表现出来的，其作用和影响范围是系统的，也就是说金融危机是金融风险的积累和爆发，是金融风险的极度表现，体现了金融风险的“极限效应”，使金融活动中的可能损失化为现实损失。 银行风险的主要表现：1.银行信用风险。银行信用风险主要指债务人不能如期足额偿还借款人而造成银行贷款损失的风险，主要表现为：1.不良贷款资产比重高，数额大。2.银行贷款呆滞，损失严重。3.信贷风险过于集中。 2.商业银行流动性风险。商业银行的流动性风险主要表现为商业银行资产负债比例的严重失调，一是存贷比例过高，有的甚至高出了国际上认同的75%安全标准；二是银行资产品种过于单一，大量短期信贷资金来源被长期占用，造成资产的流动性低，变现能力