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关于江苏五醍浆酒业公司收购与营运方案（2OO3年）?滨海县人民政府：??? 为进一步深化对国有企业的改制，使老企业重新唤发出新的生机与活力，我们经过与贵县领导与江苏五醍浆酒业公司领导的多次磋商，以及对江苏五醍浆酒业公司的实地考察与了解，我们同意对江苏五醍浆酒业公司进行资产收购。收购江苏五醍浆酒业公司的目的就是：一是对贵县国有企业的改制做一点贡献。二是达到经过对江苏五醍浆酒业公司的改制，使该企业再现昔日的辉煌，为地方政府提供更多的稳定税收来源，安置更多的剩余劳动力。三是向全国再塑滨海企业的形象。四是使我们的资金、市场、管理优势发挥出更大的利用价值，为企业拓展更广阔的发展空间。? ?????一、江苏五醍浆酒业公司的现状?? 依据江苏五醍浆酒业公司提供的截止二000年七月二十五日的资产负债表及损益表的《审计报告》、截止二000年二月二十五日的《资产评估报告书》及《财产交割清单》（指建筑物、机器设备），结合我们的实地勘察，对该企业的各项主要资产重新评估，其价值如下：??? 1、房屋、建筑物现值为：2040260.00元,2000年2月份，江苏五醍浆酒业公司房屋、建筑物评估价为3585870元，估价现值为：2040260元。截止2002年5月底有以下因素使得其总价值下浮：??? A、建筑物自然损耗（即折旧）使其价值下浮：750000元。??? B、不采用《江苏省建筑工程综合预算定额》，依据建筑物所处地点的实际建筑成本（即按市场价），以及部分建筑物已近使用年限，即将报废建筑物的成新率等因素进行评估，除自然损耗后的多估价部分为：800000元。??? 2、机器设备现值为：? 506520元?? 2000年2月份，江苏五醍浆酒业公司机器设备评估值为：1262950元，我们估价其现值为：506520元。截止2002年5月末有以下因素使得其价值下浮。??? A、设备自然损耗（即折旧）使其价值下浮： 550000元??? B、依据设备的使用程度，现有状况，同类设备的市场价及国家明文已淘汰设备等因素进行评估，除自然损耗后的多估价部分为200000元。???? 3、无形资产-商权使用权现值为：1000000元??? 2000年2月份，江苏五醍浆酒业公司的商权使用权评估价值为：6000000元。截止2002年五月末，我们对其评估值为1000000元。其依据如下：??? A、产品市场?? 五醍浆酒的主要市场在盐城（主要是滨海），产品知名度不高，产品盈利能力较低，从审计报告来看，2000年度截止7月份销售收入为江苏五醍浆酒业公司的销售收入为1400万元，亏损160万元。??? B、竞争力??? 江苏五醍浆酒业公司主要以中低档白酒为主，由于其产品知名度不高，在受到川酒、贵酒、皖酒、湘酒等酒厂的挤压下，市场占有率逐年下降，目前已无多大竞争力可言。??? A、断断续续的经营进一步削弱了企业品牌的含金量。??? B、产品的盈利能力不高，附加值较低，2000年度截止7月份，企业亏损160万元分地说明了这一点。? 4、无形资产-土地使用权： 2362004.30元??? 综上所述，截止2002年五月，江苏五醍浆酒业公司的固定资产与无形资产的实现总价值为：5908784.30元，扣除土地出让金后其价值为：3546780元。????? ?二、江苏五醍浆酒业公司改制后的保留?? 由于江苏五醍浆酒业公司目前仍有1700多万元的酒类存货，因此在改制后，这些存货需以五醍浆酒业公司的名义对外销售。??? 三、投资人的基本情况??? 投资人：陈先生,现任江苏某酒业公司副总经理，葡萄酒公司总经理，主要负责酒类的销售及管理。该同志有在多家全国知名企业工作经历，在酒类管理与销售及日用销费品管理与销售上有着丰富的运作经验，在市场开拓上有着独特的经验。因其长期从事酒类及日用消费品的管理与销售，以及其参股单位也主要经营酒类及日用消费品，因而其在全国拥有稳固的、完整的销售网络。?? 其主要参股单位有：北京某商贸有限公司，南京某商贸公司，武汉某商贸公司，贵阳某商贸公司，浙江省某食品供销工业总公司。这些企业注册资本1.6亿人民币，年销售额30亿人民币。??? 投资人资金实力雄厚，有着较强的融资能力，在收购江苏五醍浆酒业公司之后，前期将投资2000万元人民币用于该企业的改造与生产、销售。?????四、改制后的江苏五醍浆酒业公司营造方案?? 江苏五醍浆酒业公司改制后，投资人将投入大量的资金，人力与物力对现有的企业进行彻底的改造，力争第五年实现销售收入5亿元人民币，税收1.2亿元人民币。其主要方案如下：??? 1、总体经营思路先造市场，后建工厂，使企业成为滨海县稳定的、主要的税收来源之一。??? 2、厂房、设备改造为保证产品的质量，使改制后的企业能从一开始就以高质量的产品盈得顾客的信任与尊重，将分批分步有计划