BTLJ-6.3Z01基础设施管理程序.docVIP

1.目的 加强对公司基础设施的管理，充分发挥基础设施的使用效能。 2.范围 适用于公司职能部门及各物业服务中心。 3.定义 3.1基础设施包括：资产（办公设备设施以及提供服务时使用的非配套的设备、设施、工具、检测仪器仪表）、公章证照、图纸资料等。维修材料、服装不列为资产。 3.2根据物资的价值和使用期限，分为：固定资产、低值易耗品。 3.2.1固定资产：单位价值RMB1000元 含 及以上，且使用年限超过1年；对一些单价不足1000元，但数量众多，在企业的生产经营中发挥较大作用的，也列为固定资产,包括:对讲机、电视机、打印机。 3.2.2低值易耗品：单位价值在RMB200元-1000元之间，且使用期限超过一年的各种用具物品（包括工具、管理用具、包装容器等,但玻璃器皿、陶瓷用品除外）。 4.职责 部门/岗位 工作内容 人力行政部 资产管理的主管部门，负责对各部门资产管理的监督、使用情况评估、资产调拨、报废审核审批、每年六月和十二月份的资产大检查。 电脑设备类的主管部门,负责对各部门电脑类资产的管理,以及日常的更新、维修、检查和报废审批。 财务管理部 固定资产的帐务管理部门，着重从固定资产的原值、已提折旧、净值等方面对固定资产进行监控和管理；并配合人力行政部的资产大检查。 各部门 各部门负责人为部门资产管理第一责任人，； 各部门资产管理员负责本部门资产的日常管理。 5.方法和过程控制 5.1资产按照来源分:自购自建、捐赠、代管、其它。 5.2各类资产按以下类别建档管理, 在分类时按照从1—8的顺序,能进入上一级类别的不进入下一级别。 5.2.1机械、工具、设备类（包括维修、清洁绿化工具）; 5.2.2运输工具类； 5.2.3家私类； 5.2.4电脑设备类； 5.2.5通讯设备类； 5.2.6保安消防器械类； 5.2.7电器类； 5.2.8其它类。 5.3《资产管理软件》编码规则： X X X X X X X X X X 5.4资产的购置、调拨、维修、借用 5.4.1资产的购置严格按照《采购管理程序》执行，资产购买后使用部门必须准确完整填写《资产情况审核单》，经人力行政部部审批后方可到财务管理部办理报销手续。 5.4.2部门之间发生的资产调拨，须填写《资产情况审核单》，由双方部门负责人确认,人力行政部审批后办理调拨手续 固定资产的调拨需报财务管理部审核 ,部门资产管理员根据审批后的《资产情况审核单》及时更改《资产管理软件》。 5.4.3各部门电脑类设备的维修以及更新或调拨由人力行政部进行,财务管理部审核,总经理审批，调拨的电脑类物资,由人力行政部开具《资产情况审核单》到相关部门签收完善后,到人力行政部审核,财务部审批。调出部门资产管理员需在《资产管理软件》系统中进行相应调拨，新增配件人力行政部需同时填写《资产情况审核单》按程序审批。 5.4.4各类资产的维修应根据公司体系文件和财务规定，严格遵守公司的审批制度，相应的维修费用按审批权限报批。 5.4.5为了达到资源共享、节省开支，有些必备而又不常用的大件工具、设备，可以由相关部门购买，其他部门借用时按规定办理领、借用和物资交接手续，并负担因此产生的维修费用。 5.5资产的报废 5.5.1按照固定资产和低值易耗品分别规定使用年限。 5.5.1.1固定资产使用年限:电脑类5年,电器类5年,通讯设备类5年,运输设备类5年,家私类5年,常用工具类3年,贵重机械类10年。 5.5.1.2低值易耗品的使用年限:家私类3年,电器类3年,通讯类2年,普通工具类1年。 5.5.2资产的报废分正常报废和异常报废。 5.5.2.1正常报废为资产已经达到或超过其使用年限,并且经济上确无维修和继续使用价值的报废。固定资产的报废由使用部门填写《资产情况审核单》,经财务管理部审核,人力行政部审批，部门将审批后的《资产情况审核单》提交财务管理部核销。低值易耗品的报废由使用部门填写《资产情况审核单》,人力行政部审批。 5.5.2.2异常报废为资产未达到其使用年限,由于保管或使用不当或经济上无使用价值等原因而导致的提前报废。固定资产的异常报废由使用部门提交专题报告并填写《资产情况审核单》,由财务管理部和人力行政部审核,报公司总经理审批;低值易耗品的异常报废由使用部门提交专题报告并填写《资产情况审核单》,由人力行政部审核,报分管领导审批。原则上,异常报废需追究管理责任。 5.5.3报废的资产,由人力行政部集中,联合财务管理部统一进行处理。 5.5.4资产报废经批准后，各部门资产管理员根据《资产情况审核单》在《资产管理软件》中进行销账处理,并将处理方式在《资产情况审核单》部门存档联后背书。 5.6资产的日常管理。 5.6.1资产管理员须确保本部门资产管理手续的完善，资产发生变化时（新购、调拨、保养、维