商行第三章研讨.pptVIP

第二节　商业银行的资产业务 资料：北海道拓殖银行 1997年11月17日上午，日本北海道地区最大的银行——成立于1900年的北海道拓殖银行（Hokkaido Takushoku Bank）宣布破产，这是自二次世界大战以来日本最大的银行倒闭事件。 北海道拓殖银行是由于蒙受了巨额的坏帐亏损而倒闭的。截至1997年3月，它的坏帐总额是9350亿日元，在它的总贷款中的比例是13.4％。 该行在北海道地区内的130家营业所全部由北太平洋银行福冈（North Pacific Hokuyo）银行接收。 股东？？ 资料：次贷危机中倒下的华盛顿互惠银行 成立于1889年的华盛顿互惠银行(Washington Mutual) ，因不堪次贷危机的重负，终于在其成立119周年纪念日这天成为美国历史上规模最大的银行倒闭案的主角。 华盛顿互惠银行是美国最大的储蓄银行，拥有3070亿美元资产和1880亿美元存款，在次贷危机中损失惨重。该银行的住房贷款业务2006年开始出现问题。当年，其房贷部门损失4800万美元。 自2008年9月15日以来的10天内，华盛顿互惠银行已有167亿美元存款被提取，令其没有足够的流动资金来偿还债务，并无法开展业务。 相关报道：华盛顿互惠银行千亿资产蒸发成美最大银行倒闭案（2008） 中新社华盛顿9月26电 (记者 邱江波 魏晞)美国联邦存款保险公司(FDIC)当地时间25日晚宣布了美国历史上最大的银行倒闭案，总部位于华盛顿州的华盛顿互惠银行资不抵债立即停业，由摩根大通以19亿美元的超低价收购这家有119年历史、曾经拥有3000亿美元资产和1880亿美元存款的银行的部分业务和分支机构。 　　鉴于华盛顿互惠银行“流动性不足,无法满足公司债务的支付要求,因而该行不能安全、稳定地进行业务”，美国储蓄机构监理局(OTS)当地时间25日晚勒令华盛顿互惠银行停业。这是自1984年伊利诺伊州大陆国民银行倒闭以来，美国历史上最大的银行倒闭案。　　 　　舆论评论说，华盛顿互惠银行倒闭，是华尔街金融风暴冲击下美国金融界的新型事件，该事件影响深远，不仅改写了美国金融行业格局，也使得数千亿美元的银行股东的财富付诸东流。 银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。 （一）现金资产的主要作用：保持流动性/清偿力 （需要持有） （二）现金资产为非盈利性(或低利）资产 （保持适度） （三）现金资产管理的基本目标：在确保银行流动性需要的前提下，尽可能降低现金资产占总资产的比重。 二、贷款 （一）类型 1、按贷款期限分类 （1）短期贷款 贷款期限≤1年 （2）中期贷款 1年﹤贷款期限≤5年 （3）长期贷款 贷款期限﹥5年 2、按有无抵押品担保分类 ★ （1）信用贷款 指没有担保、仅依据借款人的信用状况发放的贷款 （2）担保贷款 指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款 ① 保证贷款 ② 抵押贷款 ③ 质押贷款 资料：保证贷款、抵押贷款、质押贷款 保证贷款，指按《中华人民共和国担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。 　 抵押贷款，指按《中华人民共和国担保法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。 质押贷款，指按《中华人民共和国担保法》规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。 （3）票据贴现 指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为。 票据贴现和票据质押贷款的比较： ① 票据的作用不同 贴现——转让对象 质押——作为质物 ② 贷款金额不同 贴现——票据面值（到期值）扣除贴现息 质押——质押物价值的一定比例 ③ 利息支付方式不同 贴现——事先扣除 质押——事后支付