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财务各项工作流程 财务工作流程 收银日报表流程 每班次下班时编制本班次的日报表，日报表内容包括：本班次现金收入、刷卡收入、挂账收入、金卡消费收入。住宿费收入和商品收入分开。住宿登记表、挂账签单表、刷卡单据随表交出纳审核。 出纳工作流程 1、每日收到各班次日报表后进行审核，对现金交款账目，给前台开现金收款收据（以便月底出现差错时查证）。挂账、刷卡单据审核无误后交会计做凭证入账，并将各班日报表交会计做日报表。 2、出纳收到现金后给会计开现金收款收据，会计编制凭证入账。 3、收到应收款单据时，第一联交会计编制凭证入账，第二联付明细单据分开保管，以便客人结账时核对。 4、及时登记现金日记账。 会计工作流程 1、收到出纳交来的各班组日报表后，进行审核。审核无误后编制会计凭证、现金、刷卡、挂账分别编制登记入账，并做出每月月报表。 2、对食品成本项。收到采购交回的食品成本单据时，进行审核，审核无误后，记采购应付账款，直接列入食品成本。 3、对酒水、调料等物品入账时，收到采购报销单据，进行审核，审核无误时，进行登记入账，并记采购对应的科目。 4、材料库采购物品入账，审核无误后登记入账，并记入相应的科目。 采购人员工作流程 1、采购人员购回物资后，应分类交保管审核验收，验收无误后，原始凭证交保管开入库单。 2、开好入库单后，填制报销单据。填制好报销单据后交会计审核，审核无误，会计签字，总经理审查签字后，交会计登记入账，并记入相应科目。 3、保管开出入库单后，给采购一式两份，一份作为报销凭证，一份作为领款凭证。 4、菜品、调料、冻货、设备等月累计超过一万元的应付款，由财务组织统一付款，个别零星支出由采购借款支付。