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风险管理笔记！ [replyview]第一章风险管理导论 第一节风险及其本质 一、风险的概念：风险是指在给定的客观情形下，在特定期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度。风险的大小则是由损失（X）的期望值（EX）和均方差或标准差（DX）决定的。 二、风险因素、风险事故和损失：风险与风险因素、风险事故、损失构成了风险存在与否的基本条件。风险因素是指促使或引起风险事故发生的条件，以及风险事故发生时，致使损失增加、扩大的条件，是间接、内在的原因。风险因素根据其性质分为：实质风险因素、道德风险因素、心理风险因素，后两者又称为人为风险因素。风险事故又称风险事件，是指引起损失的直接或外在的原因。损失是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少的事实。风险因素、风险事故与损失三者的关系：风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。 三、风险的特征：客观性、偶然性、可变性。 第二节风险的分类 一、静态风险与动态风险 二、纯粹风险与投机风险 三、财产风险、人身风险和责任风险 四、自然风险、社会风险、经济风险和政治风险 五、1、个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险 2、个体风险（个人风险、家庭风险和一般企业风险）、总体风险（国家风险和跨国企业的风险） 3、基本风险、特定风险 4、管理风险、不可管理风险 5、主观风险、客观风险 第三节风险管理及其作用 一、风险管理的概念：是经济单位通过对风险的识别和衡量，采用合理的经济和技术手段对风险加以处理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理行为。其主体——经济单位；基础——风险识别和风险衡量；其关键——选择合理的风险处理手段；其目标——以最小的成本取得最大的安全保障。 二、风险管理的必要性：一是人类的安全需求；二是风险的代价（即风险的经济成本）。风险的代价包括：风险事故的代价、风险因素的代价和处理风险的费用。 三、风险管理的作用：一是对企业的贡献；二是对家庭的贡献；三是对社会的贡献。 第四节风险管理的基本内容—风险识别、风险衡量、风险处理、风险管理效果评价四个阶段 风险处理的手段大体上可分为控制型手段和财务型手段。 第二章风险管理计划 第一节风险管理目标 企业目标是影响风险管理目标的主要因素，风险管理目标可分为总目标和具体目标两个层次。 一、总目标：以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。 二、具体目标：分为损前目标（经济目标、安全系数目标、合法性目标、社会公众责任、）和损后目标（生存目标、持续经营目标、获得能力目标、收益稳定目标、发展的目标 第二节风险管理组织 一、企业组织结构与风险管理组织：直线制组织结构、职能制组织结构、直线——职能制组织结构 二、风险管理部门的绩效评定：两种标准一种是结果定向标准，另一种是行为定向标准。 第三章风险识别 　　第一节风险识别概述 　　一、概念：在风险事故发生之前，人们运用各种方法系统地、连续地认识所面临的各种风险以及分析风险事故发生的潜在原因。包括两个环节：感知风险、分析风险。感知风险是风险识别的基础，分析风险是风险识别的关键。 　　二、风险识别的目的：通过风险识别目的之一就是便于实施风险管理过程的第二阶段，即便于衡量风险的大小，目的之二就是为了选择最佳的风险处理方案。风险识别的特点：系统性、连续性、制度性。 　　三、风险识别的方法 第四章企业风险分析 第一节企业财产风险分析 一、企业财产与权益：企业主要因所有权而已有的财产享有权益，而因其他权利对一些非己所有的财产权益，主要有：抵押权、质权、留置权、作为承租人、作为受托人 二、财产直接损失评估：重置成本法、现行市价法、收益现值法 第二节企业责任风险分析 一、企业民事责任：违约责任、侵权责任（故意侵权、过失侵权、无过失侵权）在责任事故发生后，风险管理者可运用的抗辩理由有：根本没有责任、自担风险、受害方有过失、最后明显机会原则 二、企业主要责任风险：雇主责任风险、产品责任风险、职业责任风险、汽车责任风险 三、企业责任损失金额评估 第三节企业人身风险分析 第五章风险衡量 第一节损失资料的收集与整理 一、损失资料的收集数据要求：完整性、一致性、相关性、系统性 二、损失资料的整理资料分组：组数、组距、组界（每组的两端值称作组界）、组中值（两个组界的中点为组中值）、组频数（落在每一组中的损失数据个数叫做组频数）、频数分布（当组距与相应的组频数一起以表格的形式展示出来时，所得到的那个表就叫做频数颁表，简称频数分布）、累积频数分布（一个用以说明损失值在某特定数值以下的损失数据个数的表，因此各组对应的累积频数是该组及以前所有各组的组频数之和） 第二节损失资料的描述 一、损失资料的图形描述：条形图、圆形图、直方图、频数多边形、累积频数分