T6财务分析.docVIP

T6_ERP财务分析模块功能介绍 一、系统功能 财务分析是财务管理的重要组成部分，是利用已有的账务数据对企业过去的财务状况、经营成果及未来前景的一种评价。本系统运用了各种专门的分析方法，对账务数据作进一步的加工、整理、分析和研究，从中取得有用的信息，从而为决策提供正确的依据。主要功能 提供多种分析方法：对比分析、结构分析、绝对数分析、定基分析、环比分析、趋势分析 提供自动编制预算功能 可以将预算与实际数据比较分析，进行全面预算管理，其中：既有可至部门、项目中每个科目的精细预算分析，又有按整个部门、项目核算的粗放预算分析 提供多项分析内容：因素分析、基本财务指标分析、现金收支分析、现金收支增减分析、现金收支结构分析 提供多种图形分析，直观、明了、易于理解对生成的分析表均提供另存为报表文件、文本文件、DBASE文件、ACCESS文件、EXCEL文件或LOTUS123文件的功能，以便您进一步处理 提供添加文字说明区域，使您能自如地、随心所欲地添加对分析表的说明 指标分析 指标分析是指同一期财务报表上的相关项目互相比较，求出它们间的比率，以说明财务报表上所列项目与项目之间的关系，从而揭示企业的财务状况，是财务分析的核心。 可以分为七类比率：变现能力比率、资产管理比率、负债比率、盈利能力比率、医药行业指标、事业单位指标、股份制企业指标。本系统提供财政部公布的评价经济效益的指标体系，共28个指标分析。您在进行指标分析时，可以选择分析部分指标或全部指标。指标的选择在指标初始中进行。注意进行指标分析时，当分析日期选定为按年分析时： 存货周转天数=360÷存货周转率 应收账款周转天数=360÷应收账款周转率分析日期选定为按季分析时存货周转天数=90÷存货周转率 应收账款周转天数=90÷应收账款周转率 当分析日期选定为按月分析时： 存货周转天数=30÷存货周转率 应收账款周转天数=30÷应收账款周转率 利用指标分析，可以生成以下分析表： 基本财务指标一览表 商品（产品）销售毛利率分析表 项目毛利率分析表报表分析 报表分析是财务分析的重点。本系统提供了七大分析表和五种常用的报表分析方法，如下图。您还可以定义UFO的.rep报表在此调用查看。 资产负债表 √ √ √ √ √ 损益表（企业） √ √ √ √ √ 收入支出表（行政事业） √ √ √ √ √ 收入分析表 √ √ 成本费用分析表（企业） √ √ 支出分析表（行政事业） √ √ 调用报表 说明： 绝对数分析：是将不同时期、相同项目的绝对金额排列成行，以观察其绝对额的变化趋势。 定基分析：是以分析期间第一期的报表数据作为基数，其他各期与之对比，计算百分比，以观察各期相对于基数的变化趋势。 环比分析：是以某一期的数据和上期的数据进行比较，计算趋势百分比，以观察每期的增减变化情况。例如：选定1月到4月为分析日期，则2月与1月比较，3月与2月比较，4月与3月比较。 对比分析：在日常财务分析中，您经常需要把两个任意日期实际执行数进行对比，对比分析为您提供此项功能。 结构分析：用于考核各部门在总体中所占的比重，或各费用在总体费用中所占比重。例如资产负债表的货币资金占总资产的比重；办公费占管理费用的比重等。 资产负债表分别以资产总计、负债及所有者权益总计为总体。 收入支出分析表收入项目以收入总计为总体，支出项目以支出总计为总体，结余项目以结余总计为总体，结余分配项目以结余分配总计为总体。 收入分析表以已选的收入项目的总计为总体。 支出分析表以已选的支出项目的总计为总体。 当选择按季或按年分析时收入分析表，取其季或年贷方累计发生额；支出分析表，取其季或年借方累计发生额。预算管理 预算管理提供预算编制、预算数追加、预算与实际比较分析的功能,可进行部门、项目、收入、支出、科目预算执行分析。 财务分析对部门、项目提供了两种类型的预算分析方式，一种是精细预算分析，另一种是粗放预算分析，在同一个会计年度里您只可以选择其一（系统默认为精细预算）。预算类型选定后您还可随时修改。 精细预算是对某个部门或某个项目中的核算科目制定预算数。 粗放预算是将某个部门或某个项目里需要进行预算控制的各科目按照您选定的控制方向，制订一个部门或项目的总预算数，而并不对每个科目制订预算数。 ?注意部门、项目的预算类型，由您在系统初始预算初始的预算类型中选定。 要进行预算分析，您应该在系统初始预算初始的预算数中编制各个部门、项目、科目、利润的预算数。 收入预算分析、支出预算分析是对科目预算分析的进一步分类；收入预算分析的对象是您在系统初始科目预算中选定的所有贷方科目，支出预算分析的对象是您在系统初始科目预算中选定的所有借方科目。 现金收支分析 现金收支分析反映引起现金变化的会计科目即现金的流入流出渠道的增减变化状