主办券商信息披露督导工作指引(试行)详解.docVIP

主办券商信息披露督导工作指引（试行） 第一章 总则 第二章 人员要求 第三章 持续信息披露督导 第一节 一般规定 第二节 挂牌公司定期报告披露督导 第三节 挂牌公司临时报告披露督导 第四节 信息发布与暂停股份报价 第五节 现场检查 第六节 违规处理 第四章 自律管理 第五章 附则 总则 为指导主办券商做好对股份在代办股份转让系统报价转让的非上市股份有限公司（以下简称“挂牌公司”）的信息披露督导工作，提高挂牌公司信息披露质量和规范运作水平，根据《证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）》（以下简称《试点办法》）以及《股份进入证券公司代办股份转让系统报价转让的中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则》（以下简称《信息披露规则》）等规定，制定本指引。 信息披露督导是指主办券商持续指导、监督挂牌公司规范履行信息披露义务并对其信息披露违规行为进行处理的行为。 信息披露督导期限自挂牌公司进入代办股份转让系统报价转让之日起，至挂牌公司终止挂牌之日止。 主办券商应勤勉尽责地对挂牌公司进行信息披露督导并承担督导责任。 中国证券业协会（以下简称“协会”）对主办券商信息披露督导工作进行自律管理。 本指引仅规定主办券商履行信息披露督导职责的最低要求。主办券商可根据实际情况，进行更为充分的督导。 第二章 人员要求 主办券商应配备适当数量的人员担任专职信息披露督导人员。专职信息披露督导人员应取得证券承销和证券交易业务资格，其中，具有财务、法律专业知识的人员至少各一名。 主办券商应于任免专职信息披露督导人员后五个报价日内，将相关人员名单及简历报协会备案。 主办券商应为每家所推荐挂牌公司指定一名专职信息披露督导人员具体负责该公司信息披露督导工作。 专职信息披露督导人员应履行以下督导职责： 指导、监督挂牌公司建立信息披露事务管理制度； 关注挂牌公司的重大变化、公共媒体有关报道，以及股价异常波动情况，并督导挂牌公司履行必要的信息披露义务； 审查挂牌公司信息披露文件； 编制、发布挂牌公司风险揭示公告； 办理挂牌公司股份的暂停及恢复报价转让； 对信息披露督导工作中出现的问题，依据有关规则和协议及时处理，重大事项及时向协会报告； 根据协会要求调查或协助调查指定事项； 建立信息披露督导工作档案，对挂牌公司履行信息披露义务及主办券商信息披露督导工作情况进行记录； 协会要求的其他职责。 主办券商应安排具有注册会计师和律师资格的人员作为专项督导人员从事特定事项的信息披露督导工作，包括但不限于：审阅挂牌公司定期报告、根据协会要求调查或协助调查指定事项、以及主办券商认为必要的重大事项信息披露督导。 第三章 持续信息披露督导 第一节 一般规定 主办券商应建立信息披露督导工作制度，明确信息披露督导工作职责、工作流程和内部控制机制。 主办券商应对挂牌公司的董事、监事、高级管理人员以及信息披露事务负责人员进行必要辅导，使其知悉有关公司治理和信息披露的要求。 主办券商应督导挂牌公司在挂牌后一个月内建立信息披露事务管理制度，明确挂牌公司应履行的信息披露义务，信息披露的内容、格式及时间要求，挂牌公司内部对拟披露信息的报告、流转、审查、披露流程以及相关职责划分。 主办券商应督导挂牌公司按《试点办法》和《信息披露规则》要求履行信息披露义务，并对挂牌公司的信息披露文件进行审查。 主办券商应持续关注挂牌公司经营环境、业务状况、管理状况、财务状况等方面发生的重大变化，以及公共传媒关于挂牌公司的报道，及时进行核查，并督导挂牌公司履行必要的信息披露义务。 主办券商应持续关注挂牌公司股价变化，如发现挂牌公司股价波动异常的，应及时向挂牌公司问询，并督导挂牌公司及时发布公告，必要时可暂停其股份报价转让。 主办券商发现挂牌公司存在应披露未披露的事项或者与披露不符的事实，应及时督导挂牌公司补充或更正。挂牌公司拒不补充或更正的，主办券商应在两个报价日内发布风险揭示公告。 主办券商在信息披露督导过程中发现挂牌公司存在重大风险或重大违法违规情况的，应及时报告协会。 主办券商信息披露督导人员可以列席挂牌公司董事会和股东大会。 主办券商应为所推荐的每一家挂牌公司建立独立的信息披露督导工作档案，对挂牌公司信息披露情况以及主办券商持续信息披露督导工作做真实、准确、完整记录。 主办券商及相关信息披露督导人员应当遵守职业道德准则，维护挂牌公司合法利益，对信息披露督导工作中获知的挂牌公司信息必威体育官网网址，不得利用在信息披露督导工作中获取的尚未披露信息为自己和他人谋取不正当利益。 第二节 挂牌公司定期报告披露督导 主办券商应督导挂牌公司规范披露定期报告,对挂牌公司的定期报告履行审查职责。 主办券商应安排具有注册会计师和律师资格的人员至少各一名作为专项信息披露督导人员对挂牌公司定期报告进行审