97年實施採購稽核監督成效檢討及建議.doc-基隆市政府.docVIP

基隆市政府採購稽核小組97年實施 採購稽核監督成效檢討及建議報告 壹、前言 本府採購稽核小組（以下簡稱本小組）係依據「基隆市政府採購稽核小組設置要點」，於88年12月1日成立，由本府各單位及所屬機關推薦具採購專業背景人員，由市長親選後，按其不同之專業領域分為工程、財物及勞務等組別，協助進行稽核監督作業。本小組97年1月至12月，針對本府暨所屬機關學校實施稽核監督293案（書面稽核149案、專案稽核144案）。 本小組稽核方式，係先行取得採購案之採購公告或招標文件(透過政府採購資訊查核系統或以「廠商身分」，自政府採購資訊公告系統查詢，或由案件舉發人所提供之相關採購文件)，再針對現有資料以及民眾(廠商)舉發事項中，可能存在之缺失予以稽核監督，如仍有未明之處，則以書面洽請招標機關（單位）進一步檢討釐清，並提出必要之佐證資料，藉此將稽核所見缺失及弊端等彙整分析，並提供相關建議事項，做為該機關（單位）策進採 購作業之參考。 貳、稽核結果錯誤態樣偏高案例分析： 一、委員會名單除經該委員會全體委員同意於招標文件公告者 外，未於開始評選前必威体育官网网址。 缺失案例：○○機關依採購屬性於招標前成立評選（審）委員會，惟於遴選委員名單簽核作業中，未 以密件處理。 解析： 1.法令依據：採購評選委員會組織準則第6條第1項規定。 2.建議評選（審）委員遴選名單應與採購預算成立作業分繕簽核，避免公文傳遞過程疏漏，造成洩密情事發生。 二、對於同分、同商數、同名次之處理違反規定。 缺失案例：○○機關依機關委託技術服務廠商評選及計費辦法辦理者，處理方式未依該辦法第11條第2款規定，卻依最有利標評選辦法第14 條規定辦理。 解析： 1.法令依據： （1）依機關委託技術服務廠商評選及計費辦法第11條第2款。 （2）基隆市政府暨所屬機關學校異質採購準用最有利標作業自我檢核表六、評選（同分、同名次及同商數之處理）。 2.同一優勝序位廠商有2家以上相同，如招標文件未訂明固定服務費用或費率，以標價低者優先議價，如招標文件已訂明固定服務費用或費率，或該等廠商報價相同者，準用最有利標評選辦法第14條及第15之1條規定（95.10.5工程企字第 09500388580號函）。 3.綜合評選不得逾3次（政府採購法第56條第1 項）。 三、契約訂定未使用行政院公共工程委員會（下稱工程會） 之範本，致使錯漏頻生。 缺失案例：○○機關對於契約條款之訂定，未使用工程會之範本，除應列而未列之法條外，對於契約應予納入之必要文件亦均漏放或錯放。 解析： 1.法令依據：採購契約要項第1點。 2.採購人員習慣沿用歷次招標文件資料檔，未適時核對部分修正條款新規定，疏漏應放置契約內之必要文件或不當放置單位內簽 文件。 3.請至工程會網站 （ 首頁便民服務專區下載專區 招標文件範本及表格）至為利廠商對於招標文件疑義及異議之提出，機關於辦理採購招標時，應將疑義、異議及檢舉受理單位、聯絡電話、傳真及地址等()，依序分別載明於各項招標文件及公告至基隆市政府及所屬機關學校未達公告金額採購監辦辦法及其所屬機關學校辦理逾公告金額十分之一之採購，承辦採購單位於開標、比價、議價、決標及驗收時，應通知主（會）計及政風或督察單位派員監辦。基隆市政府及所屬機關學校未達公告金額採購監辦辦法地面上下新建、增建、改建、修建、拆除構造物與其所屬設備及改變自然環境之行為，包括建築、土木、水利、環境、交通、機械、電氣、化工及其他經主管機關認定之工程。財物指各種物品（生鮮農漁產品除外）、材料、設備、機具與其他動產、不動產、權利及其他經主管機關認定之財物。採購兼有工程、財物、勞務二種以上性質，難以認定其歸屬者，按其性質所占預算金額比率最高者歸屬之。基隆市政府暨所屬機關學校辦理採購案件稽核監督成效獎懲要點 第 1 頁，共 27 頁