審核委員會職權範圍-DaoheGlobal-Home.PDFVIP

LINMARK GROUP LIMITED 林麥集團有限公司* （於百慕達註冊成立之有限公司） 審核委員會職權範圍 以下審核委員會（「委員會」）職權範圍乃由 Linmark Group Limited （林麥集團有限公 司）（「本公司」）（本公司及其附屬公司下文統稱「本集團」）董事會（「董事會」）於二 零零二年四月二十二日採納，並經董事會修訂分別於二零零五年三月十六日、二零零 九年五月二十九日及二零一二年四月一日生效。 組成 1. 委員會乃按於二零零二年四月二十二日舉行之董事會會議上通過之決議案成立。 成員 2. 委員會由董事會於本公司非執行董事中委任，並由最少三名成員組成，大部份成 員應為獨立非執行董事。其中至少一名成員須為具備香港聯合交易所有限公司 （「聯交所」）證券上市規則（「上市規則」）第 3.10(2)條所規定之合適專業資格或 會計或相關財務管理專業知識之獨立非執行董事。 3. 現時負責審核本公司賬目之核數公司之前任合夥人在以下日期（以日期較後者爲 準）起計一年內，不得擔任委員會成員： (a) 彼終止成爲該公司合夥人之日期；或 (b) 彼不再享有該公司財務利益之日期。 4. 委員會主席須由董事會委任或於委員會成員中選定，並須為本公司獨立非執行董 事。 * 僅供識別 1/7 LINMARK GROUP LIMITED 林麥集團有限公司* （於百慕達註冊成立之有限公司） 出席會議人員 5. 會議法定人數為兩名成員。 6. 外聘核數師代表、財務總裁或一名負責此項職能之高級管理層人員、內部審核負 責人（或任何承擔此項職能之高級職員）及董事會執行董事一般會應邀出席委員 會會議。然而，委員會每年應至少一次在董事會執行董事及管理層不在場之情況 下，與外聘核數師舉行會議。 7. 公司秘書將擔任委員會秘書。當委員會秘書缺席時，出席委員會會議之成員須另 選一人擔任秘書。 會議次數 8. 每年須至少舉行兩次會議。外聘核數師可在認為必要時要求舉行會議。 9. 委員會會議可由其任何成員召開，或在其任何成員要求或外聘核數師要求時由委 員會秘書召開。 會議通告 10. 除委員會全體成員另有協定外，須就委員會會議發出至少三日之通告，且該通告 須發送至委員會每名成員及獲邀出席會議之任何其他人士。不論通告期長短，如 委員會成員出席會議，則視作放棄收取該通告，除非委員會成員出席會議乃為特 意於會議開始時以會議尚未適當召開為由反對處理任何事務，則當別論。 2/7 LINMARK GROUP LIMITED 林麥集團有限公司* （於百慕達註冊成立之有限公司） 權限 11. 董事會授權委員會可在其職權範圍內就任何事宜進行調查。其獲授權可向任何僱 員索取任何所需資料，而所有僱員均獲指示，須對委員會提出之任何要求予以配 合。 12. 委員會獲董事會授權在其認為有必要時，可尋求外部法律或其他獨立專業意見， 及可邀請具備相關經驗及專業知識之外部人士出席會議，費用由本公司承擔。 職責 13. 委員會之職責應為： 與本公司核數師之關係 (a) 主要負責就外聘核數師之委任、重新委任及罷免向董事會提供建議，批准外 聘核數師之薪酬及聘用條款，及處理任何有關該核數師辭職或辭退該核數師 之問題； (b) 按適用標準檢討及監察外聘核數師是否獨立客觀及審核程序是否有效。委員 會應於審核工作開始前先