審核委員會的職權範圍-大明國際控股有限公司.PDFVIP

大明國際控股有限公司 審核委員會 職權範圍 I. 憲章 於二零一零年十一月九日，大明國際控股有限公司( 「本公司」)董事會( 「董事會」) 議決成立一個名為審核委員會之委員會( 「委員會」) ，其職權範圍載於下文。 II. 委員會組成 A. 委員會所有成員必須由非執行董事組成。委員會由董事會委任，至少由三名成 員組成，其中至少有一名成員須符合《香港聯合交易所有限公司證券上市規 則》（《上市規則》）（不時作出修訂）所規定具備適當專業資格、或具備適 當的會計或相關財務管理專長的獨立非執行董事。委員會的大多數成員須為獨 立非執行董事 。 B. 委員會成員的委任期最長為三年，並可獲董事會續期。 C. 現時負責審計公司賬目的核數公司的前任合夥人在以下日期起計一年內，不得 擔任委員會成員：（a ）終止成為該公司合夥人的日期；或（b ）不再享有該公 司財務利益的日期，以日期較後者為準。 III. 委員會主席 A. 董事會須委任一名獨立非執行董事為委員會主席( 「委員會主席」)及釐定其委任 的年期。董事會主席將不獲資格委任為委員會主席。如委員會主席及／或其獲 委任的副主席未能出席會議，其餘出席成員應自行選舉一名成員主持該次會 議。 B. 委員會主席須出席本公司的股東周年大會，以便回應本公司股東就委員會職責 範圍事宜所提出的問題。 IV. 委員會秘書 本公司之公司秘書或他／她的代名人須擔任委員會秘書( 「委員會秘書」) 。 1 V. 議事程序 除本職權範圍另有列明者外，委員會的會議及議事程序受本公司組織章程細則中規 管董事會會議及本公司議事程序的條文所規管。 VI. 法定人數 委員會作出決定所需的法定人數為任何兩名獨立非執行董事。正式召開及出席人數 達法定人數的委員會會議有權行使委員會獲授權或可行使的所有或任何權力、權限 或酌情權。 VII. 出席會議 A. 只有委員會成員（包括委員會秘書）才有權出席委員會會議。然而，在適當的情 況下，可邀請董事會主席、本公司行政總裁、本公司財務總監、本公司其他董 事 、風險管理及監察部主管及財務部門內部審核代表以及外聘的顧問等其他人士 出席全部或部分任何會議。 B. 委員會的正式會議可透過電話或其他可容許參與人士互相聆聽及對話的通訊設備 舉行。在這個情形下，法定人數須為任何兩個同時在線的委員會成員。 C. 外聘核數師將定期被邀請出席委員會會議。 VIII. 會議次數 委員會應於適當時舉行會議，但最少每年舉行兩次並應配合財務報告及審核週期及 其他所需要求。委員會主席或任何其他成員均可在他／她認為有必要或合適的情況 下召開委員會會議。 IX. 會議通告 A. 委員會秘書須按任何成員的要求召開委員會會議或按外聘或內部核數師在認為有 需要時召開委員會會議。 B. 除另有協定外，各份會議通告最遲須於會議舉行日期前三個營業日送交委員會各 成員、需出席會議的任何其他人士及任何其他非執行董事，通告內須確定會議地 點、時間、日期及將進行討論的議程。其他輔助文件亦須同時送交委員會成員及 在適當情況下送交其他出席人士。 2 X. 會議紀錄 A. 委員會秘書須記錄委員會的議事過程及決議，包括記錄所有出席者及列席者的姓 名。 B. 委員會秘書須在每次會議開始時，與成員確定有沒有存在利益衝突及將其據此記 錄。 C. 完整會議記錄應由委員會秘書保存。會議記錄的初稿及最後定稿應在會議後一段 合理時間內送交委員會全體成員來表達意見及董事會全體成員作存檔 。 XI