某信托有限公司年度报告.docVIP

山西信托有限责任公司 2012年年度报告 二〇一三年四月 目 录 1、重要提示…………………………………………………………………5 2、公司概况……………………………………………………….………5 2.1公司简介…………………………………………………….……..5 2.2组织结构……………………………………………………….……6 3、公司治理结构…………………………………………………….…….7 3.1公司治理结构………………………………………………….……7 3.1.1股东…………………………………………………….………7 3.1.2董事、董事会及其下属委员会……………………………….8 3.1.3监事、监事会及其下属委员会……………………………….9 3.1.4高级管理人员………………………………………………….10 3.1.5公司员工……………………………………………………….10 3.2公司治理信息……………………………………………………….11 3.2.1年度内召开股东会情况………………………………….....11 3.2.2董事会及其下属委员会履行职责情况……………………….12 3.2.3监事会履职情况……………………………………………….15 3.2.4高级管理人员履职情况……………………………………….16 4、经营管理………………………………………………………………..16 4.1经营目标、经营方针、战略规划………………………………….16 4.2所经营业务的主要内容…………………………………………….16 4.3市场分析…………………………………………………………….17 4.4内部控制…………………………………………………………….18 4.4.1内部控制环境和内部控制文化……………………………….18 4.4.2内部控制措施………………………………………………….19 4.4.3信息交流与反馈……………………………………………….19 4.4.4监督评价与纠正……………………………………………….19 4.5风险管理…………………………………………………………….20 4.5.1风险管理概况………………………………………………….20 4.5.2风险状况……………………………………………………….21 4.5.3风险管理……………………………………………………….22 5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表…………………………23 5.1自营资产（经审计）………………………………………………...23 5.1.1会计师事务所审计意见全文……………………………….…23 5.1.2资产负债表………………………………………………….…26 5.1.3利润表………………………………………………………...28 5.1.4所有者权益变动表…………………………………………...28 5.2信托资产…………………………………………………………...30 5.2.1信托资产项目资产负债汇总表……………………………….…30 5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表………………………….…31 6、会计报表附注……………………………………………………….…31 6.1会计报表编制基准说明……………………………………………31 6.2重要会计政策和会计估计说明……………………………………32 6.2.1计提资产减值准备的范围和方法………………………….32 6.2.2金融资产四分类的范围和标准…………………………….35 6.2.3交易性金融资产核算方法………………………………….35 6.2.4可供出售金融资产核算方法……………………………….35 6.2.5持有至到期投资核算方法………………………………….35 6.2.6长期股权投资核算方法…………………………………….35 6.2.7投资性房地产核算方法…………………………………….37 6.2.8固定资产计价和折旧方法………………………………….38 6.2.9无形资产计价及摊销政策………………………………….39 6.2.10长期应收款的核算方法…..………………………………39 6.2.11长期待摊费用的摊销政策…………………………………39 6.2.12合并会计报表的编制方法…………………………………39 6.2.13收入确认原则和方法………………………………………39 6.2.14所得税的会计处