初级财务会计与电算化管理知识操作手册.docVIP

会计从业资格考试 初级会计电算化 实务操作手册 采用财政厅配发金算盘软件 一、实务操作真题 二、软件安装步骤 三、实务操作步骤 石河子大学 徐晓鹏 2012年3月 目录 一、实务操作真题 4 （一）建立账套 4 （二）设置操作员级权限 4 （三）增加会计科目 4 （四）应收、应付初始设置 4 （五）部门、职员初始设置 4 （六）增加固定资产 4 （七）录入科目起初并试算平衡 4 （八）录入会计凭证 5 （九）凭证记账、复核 5 （十）查询报表 5 （十一）会计报表 5 二、软件安装步骤 6 （一）运行环境 6 （二）系统安装 6 （三）启动与退出系统 9 三、实务操作步骤 10 （一）建立账套 10 1、新建账套 10 2、操作权限设置 13 （二）账务管理系统及流程 16 1、系统初始化-会计科目 16 2、系统初始化-统计项目 18 3、系统初始化-现金银行 19 4、系统初始化-部门职员 20 5、系统初始化-往来单位 22 6、系统初始化-凭证类型 23 7、系统初始化-科目期初 23 8、凭证处理 25 9、期末结账 28 10、账簿查询及输出 30 （三）会计报表处理系统 33 1、账套注册 33 2、报表设置 33 3、重新计算 36 4、任意制表 36 （四）工资管理系统 38 1、系统初始化 38 2、建立工资表 38 3、工资录入 42 4、工资凭证 44 （五）固定资产管理系统 47 1、系统初始化 47 2、固定资产增加 47 3、固定资产减少 49 4、固资凭证 50 一、实务操作真题 （一）建立账套（操作：新建账套） 1、账套名称：C：\长春实达有限公司 2、账套启用日期：2012年1月1日 3、行业性质（即会计制度）：企业单位（新会计准则） 4、记账本位币：人民币 （二）设置操作员级权限（操作：基础设置-操作权限） 注册日期：2012年1月1日 操作员：系统主管 1、操作员姓名：李刚 2、口令：123456 3、具有填制凭证、损益结转的权限（权限组：财务处理权限组） （三）增加会计科目（操作：基础设置-会计科目） 注册日期：2012年1月1日 操作员：系统主管 1、科目编码：1002-01 科目名称：中行存款 2、科目编码：1405-01 科目名称：硬件 数量核算（单位：台） 3、科目编码：6602-01 科目名称：工资 辅助核算：部门核算 （四）应收、应付初始设置（操作：基础设置-往来单位） 注册日期：2012年1月1日 操作员：系统主管 新增供应商 1、单位性质：供应商 所属类型：经销商 2、单位编码：101 3、单位名称：长沙电子经销处 （五）部门、职员初始设置（操作：基础设置-部门职员） 注册日期：2012年1月1日 操作员：系统主管 新增部门、职员 1、部门编码：17 2、部门名称：信息部 3、职员编码：1705 4、职员名称：张三 5、职员类型：车间生产管理人员（新增职员类型002） （六）固定资产设置（操作：基础设置-固资期初） 注册日期：2012年1月1日 操作员：系统主管 新增固定资产 1、固定资产类别：通用设备 2、资产名称：运输车 3、所在部门（使用部门）：采购部 4、增加方式：购入 使用状态：使用中 5、开始使用日期：2011年12月31日 6、使用年限：10 折旧费用科目：累计折旧 7、原值：200000 累计折旧：60000 预计净残值：1000 8、折旧方法：平均年限法 （七）录入科目期初余额并试算平衡（操作：基础设置-科目期初） 注册日期：2012年1月1日 操作员：系统主管 1、银行存款：300000 2、实收资本：300000 （八）录入会计凭证（操作：财务管理-填制凭证） 注册日期：2012年1月20日 操作员：李刚 1、出纳员小张1月20日，从企业银行提取现金2000员。填制并保存记账凭证。 摘要：提现 借：库存现金 2000 贷：银行存款 2000 2、销售部门招待客户，2012年1月20日从，现金消费500元（附单据1张）。填制并保存记账凭证。 摘要：招待客户 借：销售费用 500 贷：现金 500 （九）凭证复核、记账（操作：财务管理-损益结转） 注册日期：2012年1月31日 操作员：系统主管 1、将2012年1月份的凭证，复核、记账 注册日期：2012年1月31日 操作员：李刚 2、损益结转（本年利润科目：3131） 注册日期：2012年1月31日 操作员：系统主管 3、2012年1月31日进行结账处理 （十）查询报表（操作：财务管理-常用报表） 注册日期：2012年1月31日 操作员：系统主管 1、查询2012年1月1日至1月31日，销售费用的总账。（操作：总账-常用报表-分类账） 2、查询工资汇总表（