某公司财务报告及可行性研究管理知识分析.pdfVIP

筹建湖南出版投资控股集团财务有限公司 可行性研究报告 二〇一三年十月 目 录 一、湖南出版投资控股集团基本情况 1 （一）历史沿革和集团概况 1 （二）组织结构及母公司治理结构 3 （三）集团成员单位状况 5 （四）财务公司出资单位概况 10 （五）集团基本财务状况和主要财务指标 11 二、国家文化产业发展政策 15 （一）出版传媒行业发展现状 15 （二）文化产业政策 16 三、湖南出版投资控股集团经营状况、行业地位及发展前景 18 （一）经营状况 18 （二）行业地位 19 （三）发展目标与战略 22 四、湖南出版投资控股集团财务资金管理经验 24 （一）实行了“统一管理” 的财务管理体制 24 （二）构建了“ 以财务预算为主体” 的管理体系 24 （三）搭建了“集中管控、实时管理” 的集成共享的信息管理平台 25 （四）构建了“符合监管、规范清晰” 的会计核算体系 25 （五）加强了财务管理的基础和长效工作 25 （六）健全了内控体系，强化了财务会计风险防范 26 五、湖南出版投资控股集团现金流量分析 26 （一）近三年现金流量分析 26 （二）现金流量预测分析 29 六、设立财务公司的经营运作与管理 31 （一）设立财务公司的宗旨 31 （二）设立财务公司的作用 31 （三）财务公司的业务品种与盈利模式 32 （四）财务公司业务量与盈利预测 33 （五）财务公司筹建方案 36 七、财务公司风险管理 43 （一）风险因素 43 （二）风险控制 44 八、结论 45 一、湖南出版投资控股集团基本情况 （一）历史沿革和集团概况 湖南出版投资控股集团有限公司 （简称“集团” ）前身为 2000 年6 月组建的湖南出版集团，2004 年9 月整体转制为 省管国有大一类文化企业，2008 年启动改制上市，同年底成 立承接传媒主业的中南出版传媒集团股份有限公司（简称“ 中 南传媒” ）。2010 年 10 月中南传媒在上海证券交易所挂牌上 市，成为第一只全产业链整体上市的中国出版传媒龙头股。 集团拥有书、报、刊、音像、框架媒体、互联网和移动 互联网等多媒体产业共同发展，集编辑、印制、发行、供销、 物流等各环节于一体的完整产业链条，并在新媒体战略布局 和推进上走在全国同行业的前列，形成了“多介质、全流程、 立体化” 的完整产业发展体系，其媒介的多样性、产业的完 整性居全国同行业之首。集团现有注册资金22.6 亿元，下属 成员单位81 家，员工2.3 万人。截至2012 年末，集团总资 产 157.88 亿元，净资产 110.71 亿元，营业收入73.75 亿元， 利润总额 8.59 亿元，净资产率70.12%。集团旗下中南传媒 是第一只全产业链整体上市的中国出版传媒龙头股，先后入 选沪深300 指数和上证公司治理指数样本股，荣登中国上市 公司内控百强榜，荣膺上海证券交易所上市公司2012 年度 1 董事会奖，创造的文化体制改革发展模式得到中央领导肯定 和业界推崇。 集团旗下8 家出版社有5 家入选全国百佳出版社，入选 数在全国出版集团中排名第二。打造了科普、古典名著、音 乐、作文、经管、艺术收藏、动漫轻小说等品牌集群。《潇 湘晨报》是湖南省发行量、广告量、影响力最大的报纸，跻 身全国报业经济体量十强。《快乐老人报》期发量进入全国 邮发报纸期发量五强。红网综合实力居中国地方新闻网站之 首，在全国综合网站中排名第八。湖南省新华书店年度创利 在全国省级新华书店排名第一。湖南天闻新华印务有限公司 综合实力位居全国新华印刷厂首位。近三年共获得全国五个 一工程奖、中国出版政府奖、中华优秀出版物奖、40 多项中 国新闻奖，560 余项版权输出海外。中南传媒和红网连获 2011 、2012 年度中国文化品牌。 集团在教材教辅方面拥有较强的自主创新和跨