某公司融资项目管理及财务知识案例分析.ppt

融资项目担保尽职调查交流与案例分析 融资项目担保尽职调查交流 1、前期沟通阶段 2、调前准备阶段 3、现场调查阶段 3、可能出不良担保异常情况 一、前期沟通阶段 1、向客户介绍公司品牌与实力 2、向客户介绍尽职调查及评审的程序 3、要求客户提供真实材料。 4、客户初步选择 1、向客户介绍公司品牌与实力 （1）我司是国资背景 （2）我司与各大金融机构都有合作 2、向客户介绍尽职调查及评审的程序 （1）让客户事先了解我司的程序，有助于客户知晓如何向我们提供支持 与配合。 （2）让客户知道我司规范、严格的操作的程序，体现我司的竞争力与公 众形象。 （3）让客户知道项目经理的职责，并让客户知道是否通过决定权在于评委，间接缓解项目经理来自客户的一线压力。 3、要求客户提供真实的资料及情况 （1）强调客户不要来“虚的”，有利于促进沟通效率。 （2）强调客户提供虚假材料，我们也能调查清楚。 （3）强调客户如果提供虚假材料，既使项目能做，但我们认为贵公司信用可能会存在问题而会放弃合作。 3、要求客户提供真实的资料及情况 （4）须提供资料清单： 除了基础资料外还是提供以下资料： A、实际控制人及股东个人名下现金流动情况和个人资产分布情况； B、原料和成品库存进出情况。 C、进销税票情况； D、合同订单情况； E、销售台账记录情况； F、纳税申报表情况； G、水电耗用凭据记录情况； 4、客户初步先择上 （1）企业已经完成了资本原始积累，已度过“种子期”与“投入期”，能够应付目前状态下企业自身的日常经营。 （2）企业发展态势良好，具有发展性、成长性，未来有可能做精、做深、做大或做强。 （3）企业没有银行融资或者只有少量银行融资。 （4）资金短缺成为企业进一步发展的主要制约因素。（有大量订单、扩大规模等）。 （5）对客户反担保资应有所考虑。 二、调前准备阶段 1、查询企业所处行业的情况及发展态势 2、查询企业所处行业的相关政策及法规 3、查询该企业的相关资讯，关注是否有负面消息。 4、列出企业调查提纲，提出调查重点及疑问点。 5、设计详尽的有效的调查计划。 1、查询企业所处行业的情况及发展态势 行业查询包括行业盈利模式、发展前景、存在问题及龙头企业情况等。广泛收集行业资讯，包括网络查询、专家问询和业内人土问询等种种办法，然后通过学习与消化在最短时间内让自己成为该行业办半个专家。 2、查询企业所处行业的相关政策及法规 政策对行业的发展有时起推动作用，有时起制约作用，我们必须了解相关政策，比如调查房地产行业，你就必须了解该企业在土地政策、开发政策、按揭政策、销售政策；调查外贸企业，就必须了解报关政策、退税政策及主要出口国外贸政策等。 3、查询该企业的相关资讯，关注是否有负面消息 访问企业主页资讯，游览相关网站：法院网站、信用网站、工商网站等。 企业负面消息：主要集中在环保、税务、劳动工资、产品质量、合同履行情况及社会非法集资、民间借贷。 4、列出企业调查提纲，提出调查重点及疑问点 　　　现场调查时间短，不可能面面俱到，可以通过行业及企业资讯的全方位收集，结合企业报表资料进行分析评价，并在参考公司《尽职调查指引》及预审会上委员提出要求的基础上形成我们所要调查的重点或疑问点。 5、设计详尽的有效的调查计划 （1）列明资料清单注明该资料需要查阅原件。 （2）需要会见哪些人，如实际控制人及法人代表、总经理、财务主管、销售主管、生产主管、供应主管等 （3）需客户提供其他原没有落实资料如：有关政府批文及环保、特种行业资质、有关业务交易单据、纳税凭证、还本付息凭证、员工花名册、工资表、水电费凭证、生产车间交接记录、仓库出库量与财务部门销售明细量及生产车间邻料量是否大体一致等。 （4）需参观的部门如管理部门、研发部门、生产部门、仓库等。 三、现场调查阶段 （一）实际控制人品行 （二）经营合法性 （三）历史沿革 （四）经营范围 （五）股东背景 （六）经营状况 （七）财务情况 （一）实际控制人品行 品行包括价值观念、人生态度、专业素养、个人修养、办事作风、业余爱好等方面。良好的品行包括追求卓越、心态阳光、锐意进取、勇于创新、诚实守信、办事稳健、兴趣广泛等 不良的品行包括精神委靡、好高骛远、坑蒙欺诈、言而无信、办事拖沓、墨守成规、患得患失、嗜好低俗 等特别沾上黄赌毒。 （二）经营合法性 企业是否按规定取得相关证照并按期进行验审。如营业执照、税务登记证、组织机构代码证，另特种行业经营许可证如：金融行业、电信行业、交通运输行业、烟草行业、医药行业、危险化学品行业、书刊出版行业、音像制品行业、广告行业、印刷行业等。 （三）历史沿革 （1）成立时间 （2） 成立动机 （3）公司名称变更 （4）经理人员更换 （1）成立时间