某公司往来帐款核算管理与财务知识分析系统.ppt

单据输入 首先确定单据名称、单据类型以及方向 用代码输入客户（供应商）名称 进行货物名称、数量和金额等内容的输入 单据审核 审核和制单可以是同一人。 单据制证 系统自动编制凭证，并自动传递到总帐系统。 单据查询 1.增加应收单据2.审核应收单3.弃审应收单4.修改应收单5.删除应收单 ①.增加 ② ③ ④ ⑤ 收款结算是应收款业务日常处理中的一项重要内容，是将已收到的款项作为收款单录入到应收款管理系统。由应收系统对销售发票或应收单进行核销，或将收款金额形成预收款。 （四）收款结算 二、收（付）款单据处理 是对已收到或支付款项的单据进行输入并进一步核销的过程。 输入结算单据 对已交来应收（应付）款项的单据进行输入，由系统自动结算。 收款单日期必须大于已结帐日期小于等于当前的业务日期。 单据输入时，结算方式、结算科目及结算金额不能为空。 单据核销 对往来已达帐做删除处理的过程，表示本笔业务已结清。 包括计算机自动核销和手工核销。 对已核销业务的删除通常在年底结帐时进行。 核销处理 核销就是确定收款单或付款单与原始发票、应收单之间的对应关系的操作。即本次收款收到的是哪几笔销售业务的款项。 三、票据管理 对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理。 票据管理 作用：利用票据管理功能，用户可以对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理可以记录票据详细信息、记录票据处理情况以及查询应收票据（包括即将到期且未结算完的票据）。 如果要进行票据科目的管理，必须将应收票据科目设置为应收受控科目。 四、转帐处理 应收冲应付 收（付）冲应收（应付） 预收（付）冲应收（付） 单据冲蓝票单据 转账处理 (一)应收冲应收 应收冲应收是指将一家客户的应收款转入到另一家客户中。 例：我单位应收A公司钱，A公司又应收B公司，那么就把这笔往来款直接转移到B公司。账表中对A公司应收账款减产，对B公司应收账款增加。（凭证中“并账”制单）（转出户为A,转入户为B) 例：我单位预收A公司钱，由于销售业务，销售发票上确认应收A公司钱。就可以“预收冲应收”。账表中对A公司的预收账款和应收账款都减少了。 (凭证中“转账”制单)。 (二)预收冲应收 （三）应付冲应收 （四）红票对冲 五、坏帐处理 计提坏帐准备 销售收入百分比法 应收帐款余额百分比法 帐龄分析法 坏帐发生和坏帐收回 生成输出催款单 坏账处理 (二)收回坏账 (一)坏账发生 (三)计提坏账准备 (四)取消坏账准备 六、制单处理 制单类型包括应收（应付）单据制单、结算单制单、坏帐制单、转帐制单和汇兑损益制单等。 一张原始单据制单后，不能再次制单。 制单处理 （一）生成凭证 七、单据查询 包括发票、应收（付）单、结算单、凭证、单据报警和信用报警的查询。 八、期末处理 帐表输出与分析 往来帐表输出：查询与打印 往来帐表分析：应收帐款的帐龄分析和欠款分析。 月末结帐 有未核销单据不能结帐。 上月未结帐本月不能结帐。 (一）统计分析 作用：随时能了解往来款项的核算与管理情况。 （二）业务账表查询 作用：可以查看客户、客户分类、地区分类、部门、业务员、客户总公司、主管业务员、主管部门在一定月份期间所发生的应收款以及余额情况。 （三）科目账表查询 作用：进一步了解指定科目下各往来客户的总账及明细账情况。 期末处理 (一)月末结账 在进行月末处理时，一次只能选择一个月进行结账，前一个月没有结账，本月不能结账。 结算单还有未核销的，不能结账；单据（发票和应收单）在结账前应该全部审核。 应收系统与销售管理系统集成使用，应在销售系统结账后，才能对应收系统进行结账处理。 取消结账 1.在执行了月末结账功能后发现该月还需要处理有关业务，则可以对应收系统取消结账。 2.如果当月总账系统已经结账，则不可执行应收系统“取消结账”功能。 第四节 应付款管理系统初始化 系统初始化设置的具体操作和应收款系统初始化相同， 主要包括以下内容： 一、设置账套参数 二、初始设置 基本科目设置 设置控制科目的依据 产品科目设置 结算方式科目设置 账龄区间设置 报警级别设置 三、录入期初余额 录入期初采购发票 录入期初应付单 录入期初应付票据 期初对账 本章小结 一、设置 二、日常处理 三、单据查询 四、帐表管理 系统参数定义、账龄区间的设置和坏账初始设置，期初余额的录入。 单据的录入、处理、核销、转账、汇兑损益、制单处理。 提供各类单据、详细核销信息、报警信息、凭证等内容的查询。 提供总账、