国有商业银行经营机制转换和股份化改造.pdf

第一章转换国有商业银行经营机制的必要性 第一节国有商业银行经营机制的涵义 机制一词来源子希腊文。意指机器的构造和动作原理。机器都是由一定的零 部件构成的，各个零部件根据机械原理形成困果关系，相互联结，并按一定的方式 运转。因此，机制的本意是指机器运转过程中的各个零部件之间的相互联系．互为 因果的联结关系及运转方式。后来，生物学界和医学界通过类比方式使用了生物 机制、病理机制等概念，用以表示有机体内发生生理或病理变化时，其各个器官之 间的相互联系、作用和调节方式。 许多社会经济现象的变化发展同机器的运转或有机体的变化过程十分相似。 例如，企业的经营管理过程，在过去高度集中的产品经济体制下，国家对企业的 产、供、销活动进行集中管理，会出现这样的情况：国家给企业下达指令性计划，资 金、物资由国家统配，产品由国家通过商业物资部门统购包销．企业财务则由国家 统牧统支，与此相适应，企业无活力。于是，指令性计划——物资统配一统收统支 ——企业无活力之间有一种内在联系，彼此间相互制约和作用。而在一些市场经 济体制改革发展较快，市场已成为经济调节的主要形式的地区，企业已成为相对 独立的经营者后，又会出现另外一种情况，企业主要根据市场需求和市场信号来 安排和调节生产，企业的物资主要来自市场，企业的产品在市场上寻找出路，企业 收入与经济效益挂钩，自负盈亏，与此相适应，企业的活力大大增强。于是，市场信 号——市场购销——自负盈亏——企业有活力之间形成一种内在联系，彼此间相 互制约和作用。 企业经营管理各构成要素之间的这种相互作用、相互制约的关系类比机器各 零部件之间或有机体各组成部分之间的相互联系、互为因果的联系，这样人们很 自然地想到用经济机制这个概念来表述这种关系。经济机制就是指经济机体内各 构成要素之间相互联系和作用的制约关系及其功能。 通过以上分析，我们可以看出任何机翩都包括两个方面的含义：(1)形成机制 的备要素及其功能。(2)各要素按照一定的机理所构成的相互关系，其中(2)对杌 1 制的生成具有决定性意义。 那么，什么是国商银行的经营机制呢?我们知道，人、财、物、科技和信息同为 银行经营管理的要索，因此要知道国商银行的经营机制关键是搞清楚这些要素依 什么机理来发生相互关系。 国商银行经营管理的目的在于取得最大的社会效益和自身效益，这也是国商 银行经营管理的责任和目标。因而银行经营管理过程中的人、财、物、科技和信息 诸要素的组合、配置和运作都必须服从和服务于实现该目标的需要，为了保证该 目标的实现，必须赋与国商银行一定的经营自主权，否则，要么经营管理过程被迫 中断，要么人、财、物、科技和信息诸要素的作用不能满足最大程度实现经营耳标 的需要。同时，对完成经营目标情况实行严格考核。奖优罚劣。这样一方面从利益 角度对国商银行经营行为进行激励，另一方鳆从责任角度对国商银行权力使用进 行约束，促使其自觉按照节约效能原则对各经营要素进行组合和配置，最终达到 利用现有人、财、物、科技和信息最大可能地实现经营目标的目的。表面上看来，银 行经营管理体系庞杂，头绪纷繁。事实上在这繁杂的表象背后，银行经营管理的 人、财、物、科技、信息等要素的运作客观上要遵循一个准则：那就是责、权、利之间 的相互作用，相互制约的关系，按照它们之间固有的机理来发挥整体功能并有条 不紊地运转，责、权、利关系不同，银行的经营机制必然不同。在改革以前，银行基 本上处于无责、无权、无利状态，银行工作运转是典型的行政管理机制。改革以后， 我们在理论上明确了国商银行是经济实体，在实际工作中逐步落实经营自主权， 通过经济核算和留利制度承认国商银行相对独立的利益，并实施各种形式的经营 责任制来强化银行经营管理责任，与这种责、权、利的改革相适应，国商银行开始 由行政管理机制逐步向企业机制转化。 这种转化最终能否成功取决于国商银行的责、权、利方面的改革进展，特别是 他们之间的相互制约、相互作用的关系的构造能否适应社会主义市场经济体制发 展的需要。 因此，国商银行经营机制就是国商银行经营管理过程中人、财、物、科技和信 息等要素依责、权、利相互作用、相互制约的机理丽形成的互为因果、相互联系的 关系及运转方式 2 第二节