酒店费用报销文件签及内容.docVIP

签 呈 日期：2013年12月1日 Date; 部门编号： 由：财务部 From: Dept 呈：业主代表 Cc: 主旨：关于酒店费用报销及报销流程 Was signed 说明：Remarks 为加强酒店内部管理，规范酒店财务报销，费用支，? 附件：酒店费用报销及报销流程的实施细则（试行） 经办部门确认： 领导批示： Leadership instructions 关于酒店费用报销及报销流程 签发： 　　第一部分?总则 ? 第一条?为加强酒店内部管理，规范酒店财务报销，费用支，特制定本。?酒店财务实行集中管理　　第条?本制度根据相关的财经制度及酒店的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。?　　第条?本制度适用酒店全体员工。?　 第部分?日常费用报销制度及流程?　　第条?日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。?　　第条?费用报销的一般规定?　　(一)?报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。?　　(二)?填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。?　　(三)?按规定的审批程序报批。?　　　　第条?费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单?须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门经理审核签字总经理审批到出纳处报销。?第部分?专项支出财务报销制度及流程?　　第条?专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。?　　第条?软件及固定资产购置报销财务制度及流程。?　　(一)?填写购置申请：按酒店《资产管理制度》相关规定填写《资产购置申请单》并报批。?　　(二)?报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。?　　(三)?结账报销：(1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单(经办人在发票背面签字并附出入库单)；(2)按资金支出规定审批程序审批；(3)财务部根据审批后的报销单以形式付款；(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。?　　第十条?其他专项支出报销制度及流程?　　(一)?费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告及宣传活动费、酒店员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。?　　(二)?费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告(含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等)，报及其授权人审批。?　　(三)?财务报销流程?　　1.审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。?　　2.签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同 (合同应注明付款方式等)。?　　3.付款流程：(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单(填写规范参照日常费用报销一般规定)；(2)按审批程序审批：主管部门经理审核签字?财务复核?总经理审批；(3)财务部根据审批后的报销单金额付款；(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。?第部分?报销　　　第条?差旅费报销制度及流程。?　　(一)?费用标准:?详见差旅费相关规定　　()?报销流程?　　1.?出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。?　　2.?借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。?　　3.?购票:?出差人员持审批过的出差申请复印件，到部订票。?　　4.?返回报销：出差人员应在回酒店后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。?　　第条?电话费报销制度及流程?　　(一)?费用标准?　　1.?移动通讯费：为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根