K系统工业供应链培训讲义.ppt

* 金蝶软件（中国）有限公司 2.先开票后发货 ?案例： 时代公司于2000/5/8销售部业务员钱明订购C001茶杯100只，@8.00（不含税） 2000/5/10日，财务部开具发票,5/12日销售部通知仓库发货。 案例特点：先开票后发货是企业销售业务中常发生的业务处理过程，一般由财务部门开具销售发票后，通知仓库发货 * 金蝶软件（中国）有限公司 业务处理流程 销售订单→销售发票→发货通知单（从销售发票获取） →销售出库单 销售订单可以省略不做 * 金蝶软件（中国）有限公司 3.销售退货处理 ?案例： 时代公司购买的茶杯C100个@8.00因质量问题于2000/5/23日退货仓库，收到退货财务部开红字发票。 业务处理流程： 退货通知单 红字销售出库单 红字销售发票 退货通知单可以省略不做 * 金蝶软件（中国）有限公司 4.分期收款业务（特殊业务） 先做分期收款发出商品的销售出库单，销售方式选择分期收款 在核算模块，根据此销售出库单生成凭证（事物类型选择，销售出库——分期收款），借方科目为“分期收款发出商品” 当收到货款时，做销售发票，发票类型选择分期收款，在审核发票时（分期收款发票，只能跟分期收款销售出库单勾稽），如发票上的数量和出库单上的数量不等，可先把分期收款销售出库单拆分。 在核算模块生成收入凭证，同时结转分期发出商品的销售成本 * 金蝶软件（中国）有限公司 第四章 仓存业务处理 库存管理系统与其他系统的关系： 采购入库单 库存系统 销售系统 采购系统 存货核算 销售出库单 * 金蝶软件（中国）有限公司 工业仓存业务流程总图 手工录入 采购部门 （红字） （红字） 选 单 （红字） 手工录入 手工录入 手工录入 手工录入 选 单 选 单 手工录入 手工录入 选 单 选 单 手工录入 （红字） 选 单 手工录入 外购入库单 产品入库单 外购入库单 审核 手工 录入 委外加工入库单 其他入库单 其他入库单 审核 收料通知单 外购入库单 外购入库单 审核 退料通知单 委外加工入库单审核 审核 产品入库单 审核 （包括产成品与自制半成品） 生产部门 仓 库 销售出库单 审核 销售出库单 审核 发货通知单 退货通知单 销售出库单 销售出库单 生产订单 生产领料单 委外加工发出单 产品入库单 审核 产品入库单 审核 其他出库单 审核 其他出库单 销售部门 生产部门 库存盘点报告单 库存调拔单 库存调整单 生产订单 * 金蝶软件（中国）有限公司 ?案例： 生产部王正于2000/5/15日入库产品C001茶杯300个 生产部王正于2000/5/28日入库产品C002茶杯200个， 批号为0001。 ?注意要点： 单位成本由“存货核算”系统提供 C001茶杯既是产品，有是C002的中间产品。 * 金蝶软件（中国）有限公司 生产领料的处理 ?案例： 生产部王正于2000/5/5日向仓库领用原材料 Y001杯盖200个，Y002杯身200个， Y003内胆200个； 于2000/5/17日向仓库领用半成品C001茶杯200个。 注意要点： 不同仓库的物料不能制作在同一张领料单上。 * 金蝶软件（中国）有限公司 委外加工的处理 ?案例： 增加物料W001大口杯，是由Y002杯身加工而成。2000/5/5日王正领料Y002杯身200个，发送到佳和公司加工。2000/5/15加工好的物料W001送回原材料仓库。 业务处理流程：委外加工发料 委外加工收回 注意：收入成本由财务人员确定。 * 金蝶软件（中国）有限公司 仓库调拨处理 注意要点： ——出仓与入仓 ——只作数量在仓库间的变动 ——不计价处理 * 金蝶软件（中国）有限公司 盘点及盘盈盘亏处理 ?案例： 企业于2000/5/30进行仓库盘点，发现实际库存Y003比帐面多30件，Y002比帐面少50件，并做盘盈盘亏处理。 * 金蝶软件（中国）有限公司 盘点业务处理流程 备份账存数据 打印盘点表 录入盘点数据 编制盘点报告 自动生成盘盈盘亏单 账面数据调整 * 金蝶软件（中国）有限公司 其他业务的处理 其他出入库的业务： 接受存货投资、捐赠等 投资转出、捐赠转出 要点： 其他入库由财务确认金额。 其他出库同于发货。 * 金蝶软件（中国）有限公司 本章回顾 存货日常收发业务 盘点及盘盈盘亏的处理 调整、调拨其他业务 * 金蝶软件（中国）有限公司 第五章 存货核算结转 存货核算的含义： 指物流（进销存）过