会计信息化应用教程 畅捷通T3-企业管理信息化软件教育专版 会计信息化应用教程 畅捷通T3-企业管理信息化软件教育专版_ 期末处理新.ppt

期　末　处　理 总账业务的结束 期末处理主要内容 转账定义： 　用来定义期末转账分录涉及的科目、取数公式和辅助项等 自定义转账、对应结转 销售收入结转 汇兑损益结转 期间损益结转 转账生成： 按转账定义设定的科目、取数公式自动生成转账分录 对账： 核对总账与明细账、总账与辅助账数据是否相符，账簿是否平衡 结账： 结束本月全部会计业务，准备开始新会计期间的核算 转账定义——自定义转账 它功能最多，是应用最广泛，最为灵活的转账方式 转账定义——自定义转账 例：将5101制造费用余额结转至500103制造费用的各个项目中去。 分析：该转账分录的结构应为： 　借：生产成本-制造费用（欧式木床）　制造费用本月期末余额×0.3 　　　生产成本-制造费用（儿童床）制造费用本月期末余额×0.2 　　　生产成本-制造费用（书橱）制造费用本月期末余额×0.2 　　　生产成本-制造费用（餐桌）制造费用本月期末余额×0.3 　　　　贷：制造费用　　　　　制造费用本月期末余额 转账定义——自定义转账 点击“增加”后依次输入转账序号、转账说明、凭证类别，之后确定 转账定义——自定义转账 转账定义——自定义转账 本例中借方科目带有项目核算，处理方式如图 转账定义——自定义结转 转账定义——自定义结转 转账定义——自定义结转 转账定义——自定义结转 整个自定义转账设置完成，保存后退出 转账定义——对应结转 对应结转不仅可进行两个科目一对一结转，还提供科目的一对多结转功能，对应结转的科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致（相同明细科目），如有辅助核算，则两个科目的辅助账类也必须一一对应。 本功能只结转期末余额。 对应结转设置有转入科目和转出科目 转出科目：将此科目的余额转出到转入科目中去，有辅助项还需输入辅助项内容。 转入科目：接收由转出科目转来的金额（数量），可设置多个转入科目，转入科目有辅助项还需输入辅助项内容 结转系数：即转入科目取数=转出科目取值×结转系数，若未输入系统默认为1。 转账定义——销售成本结转 销售成本结转的主要条件： 库存商品、主营业务收入、主营业务成本有相同的科目体系 库存商品、主营业务收入、主营业务成本的末级科目均设置为数量核算 编制销售产品的相关凭证时，录入了准确的销售数量信息 转账定义——销售成本结转 转账定义——汇兑损益结转 用于期末自动计算外币账户的汇总损益，并在转账生成中自动 生成汇总损益转账凭证，汇兑损益结转的前提： 企业设置了外币核算 存在外币货币资金或外币债权债务的发生额或余额 已在“外币”中设置了期末调整汇率 汇兑损益入账科目不能是辅助账科目或有数量外币 转账定义——汇兑损益结转 转账定义——期间损益结转 用于将所有损益科目余额结转至“本年利润”，使其结平。 转账生成 各类转账生成工作要按一定先后顺序进行 期间损益结转凭证一般都在最后生成 自动转账生成的凭证允许修改，若发现转账生成的凭证个别内容不符合实际情况可以进行调整 自动转账生成的凭证同手工填制的凭证一样，必须要进行审核（出纳签字）和记账 转账生成——自定义转账 转账生成——自定义转账 转账生成——销售成本结转 转账生成——销售成本结转 转账生成——销售成本结转 转账生成——汇兑损益结转 转账生成——汇兑损益结转 转账生成——汇兑损益结转 转账生成——期间损益结转 转账生成——期间损益结转 生成期间损益结转凭证 对账工作 对账工作 结账工作 结账工作 结账工作 月度工作报告是对本月会计工作有关情况的总结，若当前不符合结账条件，则会此进行提示 结账工作 若用户通过了月度报告，就可以开始结账工作了 结账工作 结账后，已结账月份结账标志为“Ｙ” 结账工作 结账注意事项 结账工作要逐月顺序进行 上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、复核凭证。 本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。 已结账月份不能再填制凭证。 结账只能由有结账权的人进行。 若总账与明细账对账不符，则不能结账 若有损益类科目未结平，则不能结账 若启用了其他模块，则应先将其他模块做月末处理，最后再将总账结账 点击 点击 凭证未记账不符合结账条件 点击结账 若结账有误可按提示取消结账 * * 0.3 0.2 0.2 0.3 分配系数 餐桌 书橱 儿童床 欧式木床 产品名称 1 2 3 4 5 自定义转账可对带有部门、个人、客户、项目辅助核算的科目进行转账处理 自定义转账可以通过多样的公式设置结转金额、外币、数量 自定义转账可以结转期末余额、发生额、期初余额，对方科目余额等 选择项目 点击参照 点击参照 选择函数 点击 录入取数科目 点击 手工录入“*0.3” 增加下一行分录 依次录入凭证类别、库存商品、销售收入