《流动资金贷款管理暂行办法》解析(张晶).pptVIP

《流动资金贷款管理暂行办法》解析 授信审查部 张晶 2014.3 谢谢大家！ * 第五章 发放和支付（二）： 贷款人受托支付方式下，在贷款支付前贷款人应审核借款人是否符合贷款发放条件，提交的交易合同等相关资料是否符合借款合同约定的用途。 发放和支付的审核工作可以分开，即如果借款人符合发放条件但尚不能提供支付项下的交易合同等相关资料，贷款人可先对贷款发放条件进行审核并确认，在借款人能够提交支付项下的交易合同等相关资料时再对支付事项进行审核。 “借款人交易对手” ，不限于商品或劳务合同项下的交易对手，只要是合法合规且符合合同约定的用途，皆可发放或支付。 * 第五章 发放和支付（二）： 借款人自主支付方式下，贷款人应先审核借款人是否符合贷款发放条件，符合条件的，贷款人将贷款资金发放至借款人账户，并明确要求借款人：账户内的贷款资金只能用于支付符合双方约定的受托支付起付标准以下的资金支付，借款人对账户内资金按约定用途和金额限制对外支付。 * 第五章 发放和支付（三）： 第二十五条 贷款人应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准。 本条针对流动资金贷款特点明确了确定贷款资金支付方式的原则要求。流动资金贷款涉及面广，企业规模、所处行业各异，企业经营和信用状况参差不齐，同时各银行业金融机构的客户群也存在不小的差异，较难适用一个统一的标准。 《办法》对贷款资金支付方式的选用提出了原则性标准，不再提出具体的金额标准，各家银行可自行决定。各家银行要按照最大努力原则,根据老客户、好客户、核心业务等因素来确定。对于新客户、新业务、正在发生变化的客户，要从严控制贷款资金支付方式，对确定采用贷款人受托支付的，应从严掌握受托支付起点标准。 * 第五章 发放和支付（四）： 第二十六条 具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式： （一）与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般； （二）支付对象明确且单笔支付金额较大； （三）贷款人认定的其他情形。 《办法》明确了原则上应采用贷款人受托支付方式的几种情形： （一）按照“了解你的客户”的原则，对于新客户，特别是与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况并不十分优良的客户，原则上要采用贷款人受托支付方式； （二）对支付对象明确且单笔支付金额较大的贷款资金支付，原则上都要采用贷款人受托支付方式,商业银行要按照最大努力原则核对所有文本单据和客户申请文件； （三）对贷款人认定的其他情形，如贸易融资相关品种等的对外支付，原则上也应采用贷款人受托支付方式。 * 第五章 发放和支付（五）： 第二十七条 采用贷款人受托支付的，贷款人应根据约定的贷款用途,审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符。审核同意后，贷款人应将贷款资金通过借款人账户支付给借款人交易对象。 在贷款人受托支付方式下，贷款发放和支付属于不间断、连续完成的动作，即在贷款支付前，贷款人应确认借款人符合贷款发放条件，且其支付对象符合借款合同约定用途，支付事项与其提交的交易合同等相关资料一致，即将贷款资金通过借款人的账户办理发放和支付。这种方式下，贷款资金均不能在借款人账户上停留，需要做到“实贷实付”。 贷款人受托支付方式下发生支付退款的，贷款人应采取有效手段监控退款资金不被挪用，并查明原因后及时支付。贷款人还应优化内部流程，及时处理借款人的支付申请，不影响客户的资金使用。 * 第五章 发放和支付（六）： 第二十八条 用借款人自主支付的，贷款人应按借款合同约定要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，并通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。 借款人自主支付的，贷款发放前，借款人应明确计划支付的事项（可要求借款人提供清单）；贷款人将贷款资金发放至借款人账户并由借款人在约定的时间范围内按需支付。 贷款人应在事后对借款人的支付情况进行定期检查或不定期抽查，要求借款人提交实际支付的相关凭证（交易合同、发票、支付凭证等），以分析借款人是否按约定的金额和用途实施了支付，检查的手段和内容由贷款人根据需要确定。 例如：通过与支付凭证和账户流水的核对，判断借款人实际支付清单的可信性；借款人实际支付事项是否符合借款合同关于用途的约定；借款人实际支付事项是否与其提款申请时的计划支付事项一致；借款人实际支付是否超过借款人自主支付的金额标准；借款人是否存在化整为零规避贷款人受托支付的情形等。 * 第五章 发放和支付（七）： 第二十九条 贷款支付过程中，