地方国库现金流监测分析与控制.pdf

【问题探讨】 地方国库现金流监测分析与控制 中国人民银行南阳市中心支行课题组 （ 中国人民银行南阳市中心支行河南南阳 ） , 473003 摘要：近年来，国库现金流量逐年增加，库存余额经常保持较高水平，国库资金的效能没有得到 充分发挥。 本文通过对河南省南阳市国库现金流实证监测分析，寻找国库现金流运行特点和规 律，并就国库现金流对地方经济金融发展进行深层分析，尝试建立国库现金流预测模型，加强 国库现金流预测和控制，从而提高国库资金效率和国库资金运作水平。 关键词：国库现金流；实证监测；预测模型；管理控制 文章编号： （ ） 中图分类号： 文献标识码： 1003－4625 2009 02－0063－05 F830.44 A 一、地方国库现金流实证监测与分析 成情况如表 ，南阳市 — 年一般预算收入 1 2003 2007 （一）河南省南阳市国库现金流总体情况 与 情况如表 。 GDP 2 南阳市是河南省农业大市，面积2.66 万平方公 图2 2003－2007 年南阳市国库现金流日均流量 里， 人口 万人， 年 位于全省第三。 1.2 1085 2007 GDP 2007 年南阳市国库现金流入、 流出总量分别为 1 219.44 亿元和 218.69 亿元， 同比增长38.05% 和 亿 0.8 元 0.6 38.43% 。 日均流入、流出量都为 1.06 亿元，同比增长 0.4 38.05%和38.43 % ， 日均库存9.69 亿元， 同比增长 0.2 16.34%，年底库存8.05 亿元，同比增长10.3%。 南阳 0 市 年国库现金流年度流量如图 ， 南阳 2003 2004 2005 2006 2007 年度 2003－2007 1 市 年国库现金流日均流量如图 ， 南阳 现金流入 现金流出 2003－2007 2 市 年国库现金流月均流量如图 ， 南阳 图 年南阳市国库现金流月均流量 2003－2007 3 3 2003－2007 市 年国库现金流季度变化情况如图 。 20 2003－2007 4