2016年财务报表附注.docVIP

XXX XXX XXX XXX XXX公司 财务报表附注 一、公司基本情况 XXX有限责任公司（以下简称“本公司）5、外币业务的核算方法及折算方法 外币业务核算方法：对年度内发生的非本位币经济业务，用发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账。期末对外币账户的外币余额按期末汇率折合为人民币，差额计入当期财务费用。 公司%。 预计使用年限 残值率 房屋建筑物 50年 5% 运输设备 15年 5% 机器设备 8年 5% 6、在建工程核算方法 2、营业税：税率为5% 3、城市维护建设税：税率为7% 4、教育费附加：费率3% 5、企业所得税：税率25% 本公司经北京市海淀区国家税务局（2004）海国税批复[2004]字第04214号文批准，自2004年度至2006年度减半征收企业所得税。 本公司享受高新技术企业15%的优惠税率 六、财务报表主要项目注释 货币资金 项 目 期初余额 期末余额 现金 银行存款 其他货币资金 合 计 2、应收票据 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 银行承兑汇票 合 计 3、应收账款 账 龄 期初余额 期末余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1~2年 2~3年 3年以上 合 计 主要债务单位列示如下： 单位名称 金 额 账龄 备注 4、预付账款 账 龄 期初余额 期末余额 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1~2年 2~3年 3年以上 合 计 主要债务单位列示如下： 单位名称 金 额 账龄 备注 5、其他应收款 账 龄 期初余额 期末余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 1~2年 2-3年 3年以上 合 计 主要债务单位列示如下： 单位名称 金 额 账龄 备注 6、存货 项目 期初余额 本期借方 本期贷方 期末余额 合 计 长期投资 被投资单位名称 初始投资成本 股权比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合 计 固定资产及累计折旧 （1） 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋 运输设备 机器设备 合计 （2）累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋 运输设备 机器设备 合计 （3）固定资产净值 初 数 末 数 9、在建工程 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 10、无形资产 项目 原始成本 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 合 计 11、长期待摊费用 种类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 合计 12、短期借款 借款单位 借款期限 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 民生银行 一年 合计 13、应付账款 账 龄 期初余额 期末余额 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 1年以内 1~2年 2-3年 3年以上 合 计 主要债权单位列示如下： 单位名称 金 额 账龄 备 注 14、预收账款 账 龄 期初余额 期末余额 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 合 计 主要债权单位列示如下： 单位名称 金 额 账龄 备 注 15、应付股利 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合 计 16、其他应付款 账 龄 期初余额 期末余额 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 1年以内 1-2年 2-3年 合 计 主要债权单位列示如下： 债权人名称 金 额 账龄 备 注 17、应交税金 税 种 税率 期初欠缴 本期应缴 本期已缴 期末欠缴 增值税