新建年产1万吨无菌冷灌装PET瓶枣汁饮料生产线项目可行性研究报告之一(101页).doc

芆薃螆螇羆莆螂螆膈蚂蚈螅芀蒄薄 新建年产1万吨无菌冷灌装PET瓶枣汁饮料生产线项目可行性研究报告 净重 500 毫升 瓶 经计算 每箱 20 瓶 每吨成品 2000 瓶 或 100 箱 年生产量瓶 或 1000000 箱 班生产量 35971 瓶 或 1799 箱 或 180 吨 按每班有效工时 6 小时计 相当于每小时生产能力 30 吨 三建厂投资预算 生产设备 2172 万元 设备购置及安装调试售后服务 水电蒸汽 120 万元 土建费用 375 万元 生产车间库房办公锅炉房等 环保设施 100 万元 质检设施 20 万元 运输车辆 50 万元 筹建办公 50 万元 立项筹备办公生产许可和卫生许可手续 建厂设计 110 万元 含生产工艺技术培训按设备总投资 5 不可预见 10 建设总投资预测 3296 75 万元 冷库单独核算已将枣的原料成本按冷藏加工后费用计算 四产品价格设计 零售价 55 元 瓶 注零售价设计为出厂价的 100＋ 30 出厂价 423 元 瓶 年产值 8462 万元 五年生产总成本预测 一 年生产固定总成本 1人工费用 人均工资 2000 元月 职工人数 140 人 注人工费用＝ 〖《人均月工资×12个月×111 福利 ＋300 劳保用品 》×职工总人数 年人工费用预测为 37716 万元年 2工厂管理费及车间经费 按 1 提取 8462 万元年 3设备折旧费 按 5 年折旧期计算 45900 万元年 4设备大修基金 按 设备折旧费 50 计算 22950 万元 5建厂投资的贷款利息 按 年利率 65 计算 20093 万元 年生产固定总成本预测 135121 万元 二 年生产变动成本总成本 1原辅料费 每 瓶 1 元 年总计 20000 万元 2包装材料 每 瓶 065 元 年总计 13000 万元 3包装纸箱 每 只 25 元 年总计 25000 万元 4动力费 电 装机容量 300 kw 锅炉风机 50 kw 其它 50 kw 电费单价 065 元度 年电费 11565 万元 水 用水量 10 吨小时 水费单价 2 元吨 年水费 890 万元 煤 蒸汽用量 5 吨小时 煤单价 400 元吨 年煤费 1112 万元 5上级机关管理费 按 产值 1 提取 年提取 8462 万元 6销售运输费 按 产值 3 提取 年销售费 25385 万元 7周转资金贷款利息 年周转资金需要量＝年产值×70×25 ＝ 1481 万元 按年利率 65 计算 9625 万元 年生产变动总成本预测 422046 万元 年生产总成本预测为 557166 万元 六经济效益分析 注以下数据全部由计算机处理 1年产值 846154 万元 2年生产总成本 557166 万元 3销售税 增值税应纳额＝年产值117×017- 原料＋包装 117×017-动力113×013 应纳 68652 万元 教育附加税和城市建设附加税＝增值税应纳额×4 应交 2746 万元 两项共计销售税为 71398 万元 4年企业销售利润 毛利润 销售利润＝年产值－年生产总成本－销售税 217589 万元 5所得税 所得税＝销售利润×33 71804 万元 6纯利润 纯利润＝毛利润－所得税 145785 万元 7国家两项基金 两金＝纯利润×25 36446 万元 8年企业净利润 净利润＝纯利润－两金 109339 万元 9利润率分析 毛利润率 2572 纯利润率 1723 净利润率 1