600730 _ 中国高科对外投资管理办法.pdfVIP

中国高科集团股份有限公司 对外投资管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强中国高科集团股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资 的管理，规范公司对外投资行为，提高资金运作效率，维护公司和股东的利益， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“ 《公司法》”）、《上海证券交易所 上市规则》（以下简称“ 《上市规则》”）等法律、行政法规、规范性文件及《中 国高科集团股份有限公司章程》（以下简称“ 《公司章程》”）的有关规定，结合 公司的实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法旨在建立有效的管理机制，对公司组织资源、资产、投资等 经营运作过程进行效益提升和风险控制，保障资金运营的收益性和安全性，提高 公司的盈利能力和抗风险能力。 第三条 公司对外投资的原则：符合国家产业政策；符合公司的发展战略、 经营宗旨；确保投资的安全、完整，实现保值、增值；效益优先、防范风险。 第四条 本办法所称对外投资是指公司以现金、实物、无形资产等方式向其 他单位进行投资，以期在未来获得投资收益的经济行为。 第五条 公司对外投资分为理财型投资和战略型投资。 理财型投资是指公司以获取财务性收益为目的，将货币资金投资于各种金融 资产，其主要方式包括：股票投资、债券投资、基金投资、银行和券商理财产品 投资以及其他金融衍生产品的投资； 战略型投资是指按照公司的发展规划，以实现战略性目标为目的，以资金、 技术、知识产权、实物资产等对外进行投资，以获得被投资企业全部或部分经营 控制权和收益分配权的投资行为。其主要方式包括：投资设立企业、投资其他企 业、投资特定项目公司等。 第六条 本办法适用于公司及其所属全资子公司的一切对外投资行为。控股 子公司的对外投资管理参照本办法执行，相关管理制度按照其公司章程建立。 第二章 对外投资的组织管理结构 第七条 公司股东大会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限 范围内，对公司的对外投资作出决策。 第八条 公司董事会战略委员会主要负责对重大对外投资决策进行研究并提 出建议，战略委员会根据需要成立投资评审工作组，负责战略委员会决策研究的 前期准备工作。 第九条 公司总裁为对外投资实施的主要责任人，负责对外投资项目实施的 人、财、物进行计划、组织、监控，并应及时向董事会汇报投资进展情况，提出 调整建议等，以利于董事会及股东大会及时对投资做出修订。 第十条 公司董事会秘书负责审查对外投资项目的合规性；组织董事会、股 东大会审议对外投资项目，并进行相应的信息披露、备案管理工作。 第十一条 理财型投资项目由财务管理部，战略型投资项目由投资业务部， 分别进行投资项目的信息收集、整理，组织对拟投资项目进行投资调研及初步评 估，组织具体承担单位编制可行性研究报告及有关合作意向书，审批通过后组织 制定实施方案。公司根据实际需要，可以委托具备相应资质的专业机构对投资项 目进行调研、评估、可行性研究。 第十二条 公司财务管理部负责审核投资概预算、筹措投资资金、进行会计 核算和财务管理，检查、监督预决算执行情况，配合总裁完成项目投资效益评价。 第十三条 公司其他职能部门或公司指定的专门工作机构按其职能参与、协 助和支持公司的投资工作。 第三章 决策审批权限 第十四条 公司对外投资事项应严格按照《公司法》及其它有关法律、行政 法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规定的权 限履行审批程序。 （一）公司对外投资事项达到以下标准之一时，须经董事会审议后提交股 东大会审批： 1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上； 2、交易成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产 的25%以上，且绝对金额超过5000万元； 3、公司交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上， 且绝对金额超过500万元； 4、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司最 近一个会计年度经审计主营业务收入的50%以上，且绝对金额超过5000万元； 5、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个 会计年度经审计净利润的50%