国民技术：安信证券股份有限公司关于公司募集资金2010年度使用情况的专项核查意见 2011-03-15.pdfVIP

安信证券股份有限公司关于国民技术股份有限公司 募集资金 2010 年度使用情况的专项核查意见 安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”）作为国民技术股份有限 公司（以下简称“国民技术”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市 的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及募 集资金使用等有关规定，对国民技术2010年度募集资金使用情况进行了核查， 核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位 根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]432号”文核准，公司向社 会公众公开发行人民币普通股（A股）2,720万股，发行价格为每股人民币87.50 元，募集资金总额为人民币238,000万元，扣除承销保荐费用人民币7,140万元后 的余额230,860万元汇入公司银行账号，再扣除公司支付的其他与发行上市有关 的费用835.41万元，募集资金净额为人民币230,024.59万元。上述资金已于2010 年4月26日全部到位，业经利安达会计师事务所有限责任公司利安达验字[2010] 第1026号验资报告验证。募集资金已存放于董事会决定的专项账户集中管理并公 告了募集资金三方监管协议的主要内容。根据财政部2010年12月28日发布的《财 政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通 知》（财会[2010]2 5号）第七条要求“发行权益性证券过程中发生的广告费、 路演费、上市酒会费等费用，应当计入当期损益”、第九条要求“涉及第四个问 题、第六个问题和第七个问题的，应当自2010年1月1日起施行”。公司已根据财 会[2010]2 5号文件要求进行账务调整，调增资本公积3,773,799.80元，调增管 理费用3,773,799.80元。公司已于2011年2月23日由流动资金中拨出 3,773,799.80元补入募集资金专户。 （二）募集资金使用情况及期末余额 1 货币单位：人民币元 本年使用金额 以前年度 累计利息收 投入 募集资金净额 已使用金 期末余额 入净额 募集资金项 因调整上市费用的调增数 额 目 2,304,019,740.15 26,586,183.28 - 96,193,516.84 3,773,799.8 2,230,636,664.81 二、募集资金管理情况 （一）募集资金管理制度的建立 为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《公 司法》、 《证券法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》、《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定，结合 公司实际情况，制定了《国民技术股份有限公司募集资金管理办法》（以下简 称《管理办法》），该《管理办法》于2009年7月17日经公司第一届董事会第 五次会议审议通过。根据《管理办法》的要求并结合公司生产经营需要，公司 对募集资金采用专户存储制度，对募集资金实行严格的审批制度，便于对募集 资金使用情况进行监督，以保证募集资金专款专用。