【经管励志】26附录三未审核备考财务资料 .docVIP

III-1 附录三未审核备考财务资料 本附录载有根据上市规则第4.29条编制之未审核备考财务资料，仅作为说明用途，以 反映(a)假设发售于二零零三年一月一日进行而对本集团截至二零零三年十二月三十一日 止年度每股基本盈利及(b)假设发售于二零零四年三月三十一日进行而对本集团于二零零 四年三月三十一日有形资产净值的影响。 备考财务资料仅用作说明用途而编制，而基于本身性质，未必可真实反映本集团于 发售后的每股基本盈利及财务状况。 A. 未审核备考每股基本盈利 截至二零零三年十二月三十一日止年度盈利净额 （人民币千元）. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 322,196 二零零三年内已发行股份的加权平均数（附注）. . . . . . . . . . . 1,321,151,000 根据发售将予发行的股份（不包括根据超额配股权而可能 发行的任何股份）. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 420,160,500 1,741,311,500 未审核备考每股基本盈利. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 0.17港元人民币0.19元 附注： 未审核备考每股基本盈利乃按本集团截至二零零三年十二月三十一日止年度过往盈利净额除以二零零三年已 发行股份加权平均数（已追溯调整，犹如会计师报告附注24(g)及24(i)所述的股份拆细）及将按发售而发行的股 份已于二零零三年一月一日发生计算，但并无计及任何因行使超额配股权或根据公开售股前购股权计划所授 购股权而可能发行的任何股份。 B. 未审核备考有形资产净值 以下本集团未审核备考有形资产净值报表是根据本售股章程附录一会计师报告所载 本集团二零零四年三月三十一日的经审核综合资产净值而编制，并已作出以下调整： 本集团于 二零零四年 三月 三十一日的未审核未审核备考 经审核有形预计发售备考有形每股有形 资产净值所得款项净额资产净值资产净值 人民币千元人民币千元人民币千元人民币元港元 （附注1） （附注2） （附注2） 按发售价每股2.77港元计算 . . . . . . . . . . 550,326 1,134,720 1,685,046 1.00 0.95 按发售价每股3.70港元计算 . . . . . . . . . . 550,326 1,532,347 2,082,673 1.24 1.17 附注： 1. 预计发售所得款项净额是根据发售价每股2.77港元／3.70港元计算，并已扣除本公司应付的包销费用及 其它相关开支，并无计及因行使超额配股权或根据公开售股前购股权计划所授购股权或根据购股权计划 所授购股权而可能发行之股份。倘全数行使超额配股权，则未审核备考每股有形资产净值将有所增加。 III-2 附录三未审核备考财务资料 2. 未审核备考每股有形资产净值是根据1,680,641,260股已发行股份而计算，经作出下段所述调整，并无计 及因行使超额配股权或根据公开售股前购股权计划所授购股权而可能发行的股份。 于二零零四年三月三十一日的已发行股份. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1,260,480,760 将根据发售而发行的股份. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 420,160,500 已发行及将根据发售而发行的股份总数（不包括根据超额配股权及公开售 股前购股权计划而可能发行的股份）. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1,680,641,260 III-3 附录三未审核备考财务资料 C. 备考财务资料安慰函 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环 太子大厦二十二楼 电话 传真 腾讯控股有限公司 高盛（亚洲）有限责任公司 列位董事 敬启者： 腾讯控股有限公司 本所谨就本附录A及B部所载腾讯控股有限公司（「贵公司」）就贵公司股份于香港联合 交易所有限公司主板进行国际配售及在香港公开发售（「发售」）而编制的贵公司及其附属 公