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会计总账系统新功能说明 (易飞6.0版) 账结法 核算项目多层级管理 期末调汇 会计科目会计凭证 自定义多栏账 部门管理账簿 银行存款/现金日记账 现金流量表（包含未过账凭证） 会计报表项目借贷分析填列 易飞6.0版批次更新账册信息 合并报表与WF ERP集成 会计报表格式设计工具 国家标准会计核算软件数据接口 账结法功能之会计理论依据 会计期末结转本年利润的方法有表结法和账结法两种:(1)表结法 各损益类科目每月月末只需结计出本月发生额和月末累计余额,不结转到“本年利润”科目,只有在年末时才将全年累计余额结转入“本年利润”科目。(2)账结法 每月月末均需编制转账凭证,将在账上结计出的各损益类科目的余额结转入“本年利润”科目。在各月均可通过“本年利润”科目提供当月及本年累计的利润(或亏损)额,但增加了转账环节和工作量。(3)结转本年利润的会计处理会计期末,企业应将各收益类科目的余额转入“本年利润”科目的贷方,借:有关收入类科目贷:本年利润应将记入当期损益的成本费用或支出类科目的余额转入“本年利润”科目的借方,借:本年利润贷:有关费用或支出类科目结转后“本年利润”科目的贷方余额为净利润,借方余额为亏损。年度终了,企业还应将“本年利润”科目的累计余额转入“利润分配——未分配利润”科目。结转后“本年利润”科目应无余额。 系统操作要点之基础设置 设置会计参数 1)?财务结转方式----设置为“账结法”； 2)?结转单别----年终结账时，系统自动将“本年利润”科目的累计余额转入“利润分配—未分配利润”，生成此单别的结转凭证。 系统操作要点之基础设置 设置会计单据性质 1)?用户须新增“期间损益结转”单别，凭证性质须设为：4.结转，作为每一会计期末，“自动转账”作业生成结转凭证的指定单别； 系统操作要点之基础设置 期间损益结转设置 1)?系统预设所有的损益科目都参与期间损益的结转，即“参与结转”打勾，可取消勾选，则将不结转此损益科目的余额； 2)?系统预设会计参数中“本期损益”科目，写入所有参与结转的损益科目对应转入的科目；每一行中的损益科目的期末余额将转到该行的对应本年利润科目中； 3)?若某一行中的损益科目与本年利润科目都有辅助核算，则辅助账类必须相同，或者是损益科目的辅助账项包含本年利润的辅助账项； 系统操作要点之月末结账前须增加的操作 生成期间损益结转凭证 1)?会计期末结账前，执行“自动转账”作业 ，操作如图，生成期间损益结转凭证：999-200401310001 系统操作要点之账务处理严谨度增加 1、账结法 只能针对会计现行月份的会计凭证做记账相关动作；不可对现行年月以前的凭证、账册做任何增修、删除动作，月结即关账； 2、月结管控 增加结账前检查动作： 1)?判断是否存在未记账凭证； 2)?采账结法时 OR 结账年月为当年最后一期，判断损益科目余额未结清，则不可结账； 3)?试算平衡检查； 在月结作业，增加反结账处理，可组合按键[CTRL+SHIFT+F6]激活。 运行条件：现行年月凭证未过账。 核算项目多层级管理 自定义多种核算项目类别 实现多层级核算项目管理,可树状开窗查询，及串联编修 ?核算项目编号加长为20码，名称加长为60码 ?核算项目开窗增加显示客户/供应商全称 增修核算项目账册，可按类别，及不同核算项目级次查询，实现账薄联查功能 6. 可打印外币核算项目账薄 核算项目多层级管理 ?????如果旧客户已使用了核算项目，则在6.0版更时，会统一将自定义的核算项目信息（即在6.0版以前，录入核算项目作业录入的资料）挂到“9.项目”这个类别下；客户不可随意在科目中更改已使用的核算项目类别，确实要修改的，建议在年底结账后，确定账表数据不再修改，并且不再追溯历史的辅助账务数据者，才可以修改科目信息中指定的核算项目类别。 核算项目账册 账册 核算项目总账 核算项目明细账 核算项目多栏账 核算项目余额表 账簿联查 1、核算项目总账-串-核算项目明细账 -串-凭证 2、核算项目余额表 串-核算项目明细账 -串-凭证 3、核算项目总账-串 核算项目多栏账 串-凭证 期末调汇 会计科目会计凭证 1. 会计科目 ＊外币核算 ＊新增下级科目时，DEF父级科目的相关属性 [F2]会计科目信息查询画面优化，且可直接串录入会计科目 2. 会计凭证 ＊?录入和打印会计凭证时，科目名称SHOW 一级到末级 ＊?新增凭证时，自动查询凭证空号，并提示是否自动补入空号 ＊?凭证单张记账/取消记账功能 ＊??摘要字段加长(VCHAR 255) ＊?会计参数增加录入与审核