营改增税负测算表.xlsVIP

Sheet2 Sheet1 应税服务范围注释 填表说明 表二2012年1-6月 表一2011年 表一：珠海市2011年（所属期）营业税改征增值税税负测算表（元） 基本资料 纳税人名称（盖章）: 国税税务登记证号: 地税税务登记证号： 1--陆路运输服务 改征增值税行业名称: 联系人姓名： 联系电话： 2--水路运输服务 3--航空运输服务 销项税额计算 项目 具体项目 营业收入金额 （元） 营改增后 增值税税率 营改增后 增值税销项税额（元） 差额 4--管道运输服务 一、营业收入 —— 5--研发服务 其中:1、交通运输服务 6--技术转让服务 2、部分现代服务业服务 （有形动产租赁服务除外） 7--技术咨询服务 3、有形动产租赁服务 8--合同能源管理服务 销项税额合计 9--工程勘察勘探服务 10--软件服务 进项税额计算 营改增前 支出金额 （元） 营改增后 增值税进项税额（元） 11--电路设计及测试服务 二、主营成本 可抵扣的进项税额 12--信息系统服务 其中:1、货物（如商品、燃油等） 13--业务流程管理服务 2、机器设备等固定资产 　（不含不动产） 14--设计服务 3、加工修理修配劳务 15--商标著作权转让服务 4、6%水费增值税专用发票 16--知识产权服务 5、交通运输服务 17--广告服务 6、铁路运输服务、 税务机关代开的运费发票 18--会议展览服务 7、现代服务业服务 （有形动产租赁服务除外） 19--航空服务 8、有形动产租赁服务 20--港口码头服务 9、其他抵扣 21--货运客运场站服务 进项税额合计 22--打捞救助服务 23--货物运输代理服务 测算结果 应纳税额（元） 24--代理报关服务 留抵税额（元） 25--仓储服务 税负% 26--装卸搬运服务 填表人： 税收管理员签名： 税源部门负责人审核签名： 27--有形动产融资租赁 附： 1、《改征增值税项目代码表》： （1）交通运输服务： 1--陆路运输服务,2--水路运输服务,3--航空运输服务,4--管道运输服务 （2）部分现代服务业服务： 　　研发和技术服务： 5--研发服务,6--技术转让服务,7--技术咨询服务,8--合同能源管理服务,9--工程勘察勘探服务 　　信息技术服务： 10--软件服务,11--电路设计及测试服务,12--信息系统服务,13--业务流程管理服务 　　文化创意服务： 14--设计服务,15--商标著作权转让服务,16--知识产权服务,17--广告服务,18--会议展览服务 　　物流辅助服务： 19--航空服务,20--港口码头服务,21--货运客运场站服务,22--打捞救助服务,23--货物运输代理服务,24--代理报关服务,25--仓储服务,26--装卸搬运服务 　　有形动产租赁服务：27--有形动产融资租赁,28--有形动产经营性租赁 　　鉴证咨询服务： 29--认证服务,30--鉴证服务,31--咨询服务 　　详见《财政部 国家税务总局关于在上海市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税【2011】111号）《应税服务范围注释》。 28--有形动产经营性租赁 2、表格淡蓝色部分可以编辑修改，为必填项。淡蓝色部分以外部分不能编辑，其中表格黄色部分为EXCEL表格计算公式自动填写。 29--认证服务 3、注意本表D15-D19、D21-D22填写的是价税合计金额，不是减除增值税后的不含税金额。 30--鉴证服务 4、填好测算表后，必须更改本表文件名，使用自己企业的实际“纳税人名称”和“国税税务登记证号”作为文件名，例如：珠海某公司440401780908016营改增测算表.xls。如果在国税未登记而没有国税税务登记证号，则国税税务登记证号为空，测算表文件名如：珠海某公司营改增测算表.xls 31--咨询服务 5、填完本“表一2011年”后，请记得填写“表二2012年1-6月”。 表二：珠海市2012年1-6月（所属期）营业税改征增值税税负测算表（元） 5、填完本“表二2012年1-6月”后，请记得填写“表一2011年”。 填表说明：珠海市2011年/2012年1-6月（所属期）营业税改征增值税税负测算表（元） 纳税人名称（盖章）： 以纳税人在工商行政管理局登记注册的汉字名称为准 国税税务登记证号： 主管国税税务机关税务登记证号码 主管地方税务机关税务登记证号码 改征增值税行业名称： 见附：《改征增值税项目代码表》中的行业名称，兼营多个试点行业的取营业收入最大的试点行业 财