财务管理咨询诊断问卷.xlsVIP

财务7 财务6 财务5 财务4 财务3 财务2 财务1 a b 年 月 日 应调查的业务内容 被调查单位 公司经营诊断问卷之财务类 资金预算及控制 诊断问卷 1、是否按照预算控制制度经营 2、是否编制短期预算 3、是否编制商业季节性预算 4、预算编制是否有高级管理人员参与 5、预算编制是否由各级高级主管就其主管范围内筹划 6、预算编制是否参考以往的成效 7、预算编制是否考虑未来可达成的绩效 8、预算绩效是否与实际绩效比较 9、是否建立成本会计制度 10、是否对成本资料定期分析 11、决定各项措施时，是否参考相关成本资料 12、产品价格是否参考成本资料制定 13、产品是否按照客户类别登记资料 14、产品是否按照地区类别分别登记 15、产品是否按照业务员分别登记 16、是否有每一项产品损益的明细资料 17、每日收入款项是否全部、及时存入银行 18、现金收入是否较支票收入少 19、明细分类账与总账是否一致 20、是否经常与供应商核对确认往来账目 21、应付票据是否妥善保管 22、员工薪资支付手续是否严密 23、是否具备及时正确的会计记录 24、是否经常审核分析会计记录 25、是否规定不得提前签发支票 26、是否规定不得开具空头支票 28、领用金支出是否设置限额 27、库存零用金是否设置限额 29、空白支票是否登记造册 30、员工内购是否付清款项并正确记录 32、出售设备收入是否是否入账并正确记录 31、出售残废品受否入账并正确记录 33、货到付款的销售收入是否入账并正确记录 34、现金销售收入是否入账并正确登记 35、是否参考盈亏平衡点制定业务方针 36、是否了解产品价格变化对预算净利的影响 37、存入银行的存款是否均正确记账 公司经营诊断问卷之财务类 财务资料的掌握 诊断问卷 1、能否掌握每日现金动态 2、能否掌握每日销售及现金收入的当日简报 3、能否掌握每日盈余 4、能否掌握每日各项付款记录 5、能否掌握每周应收账款 6、有否采取催款行动 7、能否掌握每周应付账款 8、曾否考虑过提前支付享受折扣利益 9、每月月末是否将各项分类账汇总入账 10、每月月末是否编制当月损益表 11、每月月末是否核对银行对账单 12、是否盘点领用现金，日清月结 13、是否符合各项税负的申请、缴付、提存 14、是否核对存货并切实控制，有无存货呆滞，或存货不足 公司经营诊断问卷之财务类 现金收支计划 诊断问卷 1、是否编制现金收支计划 2、是否使用现金收支计划表 3、现金收支计划表是否列有现金销售收入计划 4、现金收支计划表是否列有应收账款计划 5、现金收支计划表是否列有其他收入计划 6、现金收支计划表是否列有应付账款计划 7、现金收支计划表是否列有薪资支出计划 8、现金收支计划表是否列有各项费用支出计划 现金管理分析 诊断问卷 1、资金是否不足 一、现金管理不善 2、收款是否不入账 3、付款是否缺乏计划 4、存货是否过高 5、非生产性损耗是否过大 6、是否缺乏会计制度 7、是否编制现金预算 1、机器维护是否不良 2、原料品质是否不佳 3、工人流动率是否较高 4、工人生产力是否较差、 5、生产计划及控制是否不佳 6、卫星工厂供应是否延迟 （二）销售环节原因 （一）生产环节原因 1、竞争是否激烈 2、是否受经济不景气影响 3、品质是否不佳 4、交货是否延误 5、市场拓展是否不力 6、产品是否过时 （三）原材料 1、是否缺乏购料计划 2、是否缺乏存货管理 3、原材料品质是否不稳定 4、能否对供应商及时付款 5、原材料价格是否太贵 二、销售不佳及生产过剩 三、生产成本增高 1、是否成本计算不当，导致成本无法收回 2、是否存在原材料浪费现象 3、存货是否过多 4、辅助材料是否计入成本 （一）原料成本增高原因 （二）生产成本过高原因 1、生产效率是否较差 2、是否贷款过多，利息负担过重 3、销管成本是否过大 4、资本支出是否缺乏计划 5、用于新产品研发的资金是否过大 6、批量是否太小导致装机时间损失过大 7、装运费用是否增加 资本管理 诊断问卷 1、是否减少董事监事酬金 2、能否降低股利分配 3、能否提取公积金 4、能否提取盈余公积金 5、可否不在增加贷款 资金运用 诊断问卷 1、是否保持有利的采购条件 2、能否避免不合理赊销 3、能否通过定期清查，减少存货量 4、能否及时处理不良盘存资产 5、能否缩短制造期间，避免生产线不均衡 6、是否可以运用租赁方式以节省设备投资 7、是否可采取委托代售方式，以增加现金周转能力 8、是否了解各银行特性 9、是否与多家银行往来 10、是否随时注意银行业务的各种新规定 11、是否清楚各银行审查贷款的主要原则 12、是否利用银行空闲时间洽谈贷款 13、如何增进银行对公司的认识了解 14、是否清楚如何增进银行对公司的信任