项目财务分析案例(DOC 10).docVIP

附表1 建设投资估算表 单位：万元 序号 项 目 建筑工程 设备购置 安装工程 其他费用 合计 1 固定资产 1.1 生产车间 300 1900 80 1.2 动力车间 100 120 8 1.3 辅助生产设施 80 180 8 1.4 办公及生活设施 120 60 4 1.5 运输工具 40 2 无形资产 2.1 场地使用权 180 2.2 专有技术 243 3 开办费 3.1 咨询调查费 20 3.2 筹建费 30 3.3 人员培训费 27 4 预备费 150 5 总计 附表2 流动资金估算表 单位: 万元 序号 项目 最低周 转天数 周转 次数 年份 2 3 4～10 1 流动资产 1.1 应收账款 15 24 1.2 存 货 1.2.1 原辅材料 30 12 1.2.2 备品备件 90 4 30.00 40.00 40.00 1.2.3 在 产 品 20 18 1.2.4 产 成 品 15 24 1.3 周转现金 30 12 2 流动负债 2.1 应付账款 30 12 3 流动资金(1－2) 4 流动资金增加额 附表3 投资计划与资金筹措表 单位：万元 序号 项 目 年 份 合 计 1 2 3 1 投资总额 1.1 建设投资 3050 600 1.2 流动资金 2 资金筹措 2.1 自有资金 2050 2.1.1 甲方投资（40％） 2.1.2 乙方投资（30％） 2.1.3 丙方投资（30％） 2.3 长期借款 1000 500 2.2 流动资金借款 300 2.3 上年折旧与摊销费 （ ） 说明：第2年的建设投资与流动资金投入使用500万元长期借款和300万元流动资金借款，不足部分使用自有资金。第3年增加的流动资金使用第2年提取的折旧费与摊销费。 附表4 借款还本付息表 单位：万元 序号 年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 借款与还本付息 1.1 年初欠款累计 1.1.1 长期借款 1.1.2 流动资金 1.2 本年借款 1.2.1 长期借款 1.2.2 流动资金 1.2.3 建设期利息 1.3 本年付息 1.3.1 长期借款 1.3.2 流动资金借款 1.4 本年还本 1.4.1 长期借款 310 310 310 310 310 1.4.2 流动资金借款 300 1.5 本年还本付息合计 1.5.1 长期借款 1.5.2 流动资金借款 2 还本资金来源 2.1 折旧费与摊销费 310 310 310 310 310 2.2 流动资金回收 300 长期借款利率 0.1 流动资金借款利率 0.08 说明：长期借款在借款当年计半年利息，建设期利息并入本金，全部本金从第3年起分5年等额归还。流动资金借款在借款当年计全年利息，本金在项目期末归还。 附表5 固定资产折旧费估算表 单位:万元 序号 项 目 折旧 年限 年 份 合计 残值 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 房屋及建筑物 30 1.1 原值 630 630 630 630 630 630 630 630 630 1.2 折旧费 1.3 净值 2 机器设备 9