小企业会计准则类报表网上申报操作指南.docVIP

2013小企业会计准则类报表网上申报操作指南 版本号 修订人 时间 1.1 李明 2013/03/28 本表适用于满足以下任一条件的纳税人在网上办税服务厅申报财务报表时使用。 1、税务登记的“适用会计制度”是“小企业会计准则”； 2、税务登记的登记注册类型是“个体工商户”； 3、税务登记的登记注册类型是“个人合伙”； 一、登录 首先通过宁波国税网（），进入办税服务厅登陆界面，如图1-1。 图1-1 登陆可选“普通登录”或者 “证书登录”。 （一）、普通登录： 输入“纳税人识别号”和“密码”后，点击登录按钮后即可进入角色选择页面，如图1-2。 图1-2 点击相应的“角色图标”即可进入主界面，如图1-3。 图1-3 （二）、证书登录： 点击图1-1所示的“CA证书登录”按钮，进入CA证书选择页面，如图1-4。 图1-4 选择相应的CA证书（前提需要安装导入国税窗口领取的CA证书），点击“确定”按钮，即可进入角色选择页面，如图1-2。点击相应的“角色图标”即可进入主界面，如图1-3。 注：1、第一次登录办税服务厅需要点击图1-1中右下角的“开通网厅”按钮，开通网厅； 2、如果忘记密码，可以点击图1-1右下角的“找回密码”，找回密码； 3、在开通网厅和找回密码时，如没有可供选择的手机号码，需联系窗口工作人员修改联系人信息。 4、为了更方便的使用网上办税服务厅，请参照以下链接，配置本地的电脑环境： /bsfw/bspd/cjwt/201204/130911.htm 5、具体登录方式请参考以下链接： /bsfw/bspd/bsxxczzn/201203/130157.htm 二、申报方式 登录后，点击左边导航树上的“财务报表报送（2013）”（如图2-1）链接， 图2-1 进入财务报表所属期选择页面（如图2-2），其中财务报表类型自动带出，不可修改，选择“申报期类型”后，会自动带出默认“所属时期起”和“所属时期止”，其中纳税人所属时期可以修改（所属时期起：申报属期的第一天；所属时期止：申报属期的最后一天）。 点击“进入申报”， 图2-2 进入申报方式选择页面，如图2-3。 图2-3 申报方式为在线申报和离线申报。 在线申报无需下载安装相关软件，可以在线填写，在线提交。 离线申报需下载Ucap Reader离线阅读器和离线表单。 三、申报提交 （一）如选择在线申报，按以下步骤申报提交。 如图2-3所示，点击“在线填写表单”，打开对应的财务报表，如图3-1。 图3-1 报表自动获取纳税人识别号、纳税人名称、金额单位、报表时间等。 “纳税人识别号”：自动显示税务登记证号码，一般为15位、18位或20位。 “纳税人名称”：自动显示税务登记证纳税人名称全称。 “报表时间”：申报所属期的最后一天。 如信息有误，点击如图3-1所示页面底部的“清空”按钮。 确定信息无误后可以填写当期的报表。填写必要的选项后，报表会自动计算相关数据项，并根据相关业务规则校验当前填写的数据是否正确，如果不正确，系统会给出相应的提示。 其中灰色背景项不可填写，白色背景色项可自行填写。 填写完毕后，点击“申报”按钮，进行申报，如成功则系统根据填写的内容给纳税人返回网上办税回执单，其间显示当前申报的报表申报时间、申报报表名称等，如图3-2。 图3-2 （二）如选择离线申报，按以下步骤申报提交。 点击“请使用离线表单阅读器（Ucap Reader软件）”链接，进入离线阅读器下载页面，如图3-3。 图3-3 点击左下角的“电子表单阅读器.zip”，下载离线阅读器安装文件并点击“保存”，保存到本地电脑，如图3-4。 图3-4 安装过程参考以下链接： /bsfw/bspd/bsxxczzn/201208/176806.htm 点击“下载离线表单”按钮，下载并保存离线表单（idf文件）到本地电脑，如图3-5（注：不可用迅雷下载该表单，如自动跳出迅雷下载，可选择用IE下载）。 图3-5 用离线阅读器，打开已下载的离线表单，即可选择相应的表填写数据，其中灰色背景项不可填写，白色背景色项可自行填写，如图3-6。 图3-6 点击“保存”按钮，会将填写数据保存在本地，不会进行申报，可供下次继续填写数据。 填写完毕后，点击左上角的“提交”按钮，如图3-7， 图3-7 系统会弹出图3-8所示的提示信息 图3-8 选择“是”，进入CA证书选择界面，如图3-9，选择相应的CA证书并点击“确定”后即可提交申报。 图3-9 如申报成功，系统会显示一张网上办税回执单，其中显示当前申报表的申报表名称、申报时间和申报单位等。 图3-7 注：离线阅读器只需下载安装一次，离线表单需要在每个征期申报前下载新的离线表单。 四、申报结果查询及打印