税务清结培训2013(发纳税人).pdfVIP

武汉地税税务清结培训2013 目 录 一、客户端操作及要求 二、汇算清缴部分政策说明 目 录 一、客户端操作及要求 客户端操作及要求 如何下载 《武汉市地方税务局税务清结电子申报系 统》  方法一：  内网：ftp://download:download@8 税政二处文件夹 内  方法二：  外网：湖北省地方税务局——市州子网站——武汉市——公示公告 （http://www.hb- /whs/）（百度有哪些信誉好的足球投注网站不到武汉市地 税局网站，只能搜到湖北省地税局，需要按上述路径进入；GOOGLE 可以直接有哪些信誉好的足球投注网站到武汉市地方税务局网站） 客户端操作及要求 客户端操作及要求 注意事项： 下载时注意下载当年版本的软件，每年税务清结客户端都会进行更新，每年税务 清结时均需要下载新的客户端软件。继续使用以前年度版本将无法进行本年申报， 安装新版本时不用卸载老版本软件，以免历史数据丢失。 本年度税务清结软件的版本号为2013-V1.01 客户端操作及要求 2013年版税务清结系统升级内容： 1、重新开发了客户端，解决了以前客户端依靠本机OFFICE系统运行时带来的故障 等问题； 2、客户端修改了营业税（娱乐业）、车船税、价格调节基金、地方教育附加、房 屋出租综合征收率等发生变化的税率； 3、客户端(审核时)和税务端（导入时）增加了小型微利企业税收优惠提示功能； 4 、客户端增加单表和全部表格EXCEL导出功能，取消了打印功能； 5、客户端增加以前年度数据调阅功能（以后年度才能使用）； 6、调整 《企业所得税年度申报表》部分公式（主要是主表中弥补亏损、境外所得 等数据必须从相应附表链接）。 客户端操作及要求 常见问题： 1、截止目前，本年税务清结软件已多次改动，请专管员发放客户端时，注意更新。如发现 个人所得税、土地增值税、契税无法填写应交税款；财务报表不能填写负数；安装时报错、 导出EXCEL时报错；社保检查表合计不准确;导出EXCEL时有垃圾数据；未填表格导出EXCEL时 年度和填表时间错误；附表三不征税收入不能填；资产负债表47、49行数据错误等问题，均 可通过重新下载并安装必威体育精装版客户端的方式来纠正（直接安装，不用卸载老程序，以免已填数 据丢失）。如未遇到上述问题，可不升级。 2、如纳税人遇到数字不能录入的情况，请告知纳税人关闭输入法或将输入法改为半角输入。 3、由于不能匹配所有类型打印机，今年版本中打印功能已取消，取而代之的是EXCEL表格导 出功能，在“审核上报数据”菜单，通过审核的数据可批量导出EXCEL表格，纳税人可导出 后进行打印（导出表格被密码锁定，不可修改，也不可复制，复制后数据会发生变化）。 纳税服务QQ群：127336836 （由于群容量有限，无问题的纳税人请不要申请加群, 已完成税务 清结工作的纳税人请自觉退群） 客户端操作及要求 客户端操作要求及 口径 一、基础信息 基本情况界面数 据，除经营地址外， 其他栏目均为必填 项。基本情况界面 所填数据均会影响 后面所填表格的类 型。 客户端操作及要求 1、经营行业 经营行业的填 写与后续选择纳税 评估行业范围相关， 纳税人应按实际经 营的行业准确填写 客户端操作及要求 2、企业所得税征管机关 该选项是企业所得税税源户判定 的主要标准，影响到税务清结申报是否 成功(纳税人选择结果和省局核心系统企 业所得税认定不一致的，将不能导入)， 纳税人务必准确填写。 国税——企业所得税在国家税务局征管 地税——企业所得税在地方税务局征管 地税代征国税企业所得税——企业所得 税在国税部门征管的交通运输业由地税 部门代征 非企业所得税户——行政单位、个人合 伙、个人独资企业、总机构在武汉市内 的非法人分支机构等不缴纳企业所得税 的单位选择。除上述类型之外的不得选 择该项 客户端操作及要求 3、企业所得税征收方式 该选项直接影响到系统所展示的报表 类型，请纳税人按实际企业所得税征 收方式填写： 查账征收——法人机构填写,系统